У Нідерландах запрацював реєстр бенефіціарів (UBO)
22.10.202027 вересня 2020 року в Нідерландах введено в дію реєстру кінцевих бенефіціарів юридичних осіб.
Кінцевий бенефіціар (UBO) - людина, яка контролює юридична особа, маючи в ньому не менше 25% володіння. У разі, якщо компанією володіє інша компанія, необхідно встановити, до якого кінцевого фізичній особі веде така структура. Відкритість інформації про фактичні бенефіціарів компаній є важливим принципом європейського законодавства, спрямованого на боротьбу з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму.
Нідерланди стали однією з останніх європейських країн, що впровадили подібний реєстр UBO на виконання загальноєвропейських вимог. У переважній більшості європейських юрисдикцій такі реєстри вже діють. Закритість інформації про власників компаній вже давно не є нормою в ЄС і в цілому в розвиненому світі, тому якихось драматичних змін у зв'язку з введенням реєстру UBO ми не бачимо. Введення реєстру UBO навряд чи зможе змінити сприйняття Нідерландів міжнародними бізнесменами як стабільної, передбачуваної, лояльною і ефективної юрисдикції. Ми не очікуємо, що це вплине на кількість бажаючих структурувати бізнес за допомогою нідерландських компаній (насамперед, холдингів і операційних BV). Тим не менш, деякі додаткові формальності з'явилися.
В кінці матеріалу ми наводимо інформацію про те, які види компаній підпадають під реєстрацію в реєстрі UBO, а які ні. Зокрема, власники голландських BV - найбільш поширеної форми юридичної особи - підлягають вказівкою в реєстрі.
Власникам вже діючих голландських компаній надано комфортний термін для подачі відомостей до реєстру - до 27 березня 2022 року. Звертайтеся до нас за подробицями і допомогою по цьому завданню. Для тих же компаній, які створені пізніше 27 вересня 2020 р обов'язок подання даних діє з моменту створення компанії. Ми повністю організуємо цей процес в рамках супроводу інкорпорації (реєстрації) BV чи іншої компанії.
Законодавчому встановлено, що частина даних UBO є загальнодоступною. Хто завгодно може переглянути наступні дані бенефіціарів, замовивши виписку з реєстру UBO:
- Ім'я та прізвище
- Місяць і рік народження
- Громадянство
- Країна перебування
- Форма і розмір участі
Частина даних UBO закрита для загального доступу. Їх можуть переглядати тільки компетентні органи (наприклад, прокуратура). Вони використовують ці дані для аналізу використання фінансової системи для відмивання грошей і фінансування тероризму.
На поточний момент в реєстрі UBO поки що небагато відомостей, проте в перспективі перевірка ваших контрагентів з даного реєстру зможе стати важливим елементом прояви політики осмотретельності з боку вашої нідерландської компанії.
Чи повинен я реєструватися в UBO?
В обов'язковому порядку в реєстрі UBO повинні зареєструватися організації з наступними організаційно-правовими формами:
- приватні та публічні компанії з обмеженою відповідальністю (BV)
- фонди (stichting)
- асоціації (vereniging)
- компанії взаємного страхування
- кооперативи
- товариства: товариства, загальні товариства і товариства з обмеженою відповідальністю
- судноплавні компанії
- Європейські товариства з обмеженою відповідальністю (SE)
- Європейські кооперативні товариства (SCE)
- Європейські економічні партнерства з зареєстрованим офісом в Нідерландах відповідно до їх статутів.
Хто не зобов'язаний реєструватися?
Якщо ваша організація має одну з наступних юридичних форм, ви не зобов'язані реєструватися:
- приватні підприємці
- зареєстровані приватні компанії та компанії з обмеженою відповідальністю
- 100% дочірні компанії лістингових компаній
- асоціації власників
- юридичні особи у формуванні
- асоціації з обмеженою дієздатністю, які не ведуть бізнес
- публічні юридичні особи
- інші приватні юридичні особи, в тому числі історичні юридичні особи (наприклад, гільдії і двори)
Іноземні юридичні особи, такі як Ltd або GmbH, а також іноземні юридичні особи, що мають філії тільки в Нідерландах, не зобов'язані реєструватися в Нідерландах. Ltd або GmbH повинні зареєструвати UBO в країні реєстрації.
Заповніть форму або зв'яжіться з нами зручним для вас способом. Наші фахівці допоможуть вам вирішити питання.
