Головна База знань приватним особам Відповіді на 9 головних питан ...

юридичним особам

Мінімальна заробітна плата DGA Бюджетний рік та податкові зміни в Нідерландах Рахунок у платіжній системі для бізнесу Правила розподілу праці та відпочинку у Нідерландах Як оформити трудові відносини із новим працівником? Покрокова інструкція для компаній та підприємців Прийом працівників на роботу в Нідерландах: документи, які потрібно перевірити Енергоефективність класу С стане обов'язковою для комерційних приміщень з 2023 року Колективний трудовий договір - чи всім він потрібен? Онлайн-платежі для бізнесу в Нідерландах Гудвіл - особливості розрахунку його суми і обліку Відпустка з надзвичайних обставин (Calamiteitenverlof) 5 порад по веденню бухгалтерії вашого підприємства Юридична адреса У Нідерландах запрацював реєстр бенефіціарів (UBO) Відкриття банківського рахунку в Нідерландах Закон про баланс ринку праці (WAB - Wet arbeidsmarkt in balans) і зміни в ньому 5 основних причин звільнення і відповідні правила Надання робочого телефону співробітникам, як це працює План реєстрації в податковій для роботодавців Що робити, якщо ви заплатили неправильну суму BTW KvK-номер: все, що потрібно знати Як відшкодувати транспортні витрати під час подання декларації (reisaftrek)? Що таке BTW-номер 7 відповідей на 7 головних питань про відпустку Форми власності у Нідерландах Робота в неділю Чи працюєте в свята? Що це означає для роботодавця? Вимоги до виставлення фактур Нідерландська приватна компанія з обмеженою відповідальністю (BV)

приватним особам

Шкільні канікули 2024-2025 Податкова знижка для працюючих (Arbeidskorting) Як розрахувати податок з Box 3 податкової декларації Податкові відрахування на подарунки та благодійність Загальна податкова знижка (algemene heffingskorting) Розрахуйте поріг відшкодування медичних витрат Місцеві (муніципальні) податки Вирахування на медичні витрати (aftrek zorgkosten) 2023 Комбінована податкова знижка для батьків дітей віком до 12 років (IACK) Чи платити податок, якщо здаєш кімнату у своєму будинку? Opgaaf wereldinkomen — Декларація про прибутки та збитки по всьому світу Вихідні та свята 2024 Мінімальна зарплата 2024 Як сповістити податкову про номер банківського рахунку самостійно? Моя декларація давно у податковій, а відповіді немає. Що робити? Інструкція: Як запросити субсидію в Nalog.nl Правила надання відпусток у Нідерландах Оподаткування іноземного доходу в Нідерландах Податкова декларація. Форма М Листи з machtigingen від податкової Що таке jaaropgaaf Що таке внесок Zvw? Інструкція: Як подати податкову декларацію Податкові відрахування з іпотеки та утримання власного будинку Як заощадити на комунальних платежах у Нідерландах (субсидії на покращення теплоізоляції) Про проїзд. Квитки та скидки (ВІДЕО) Я хочу допомогти: Благодійність та податки Бокс 3/Box 3 - книга з описом всіх вебінарів Авансовий розрахунок (voorlopige aanslag) – вихід для тих, хто хоче платити податки або отримувати податкові відрахування не відразу, а щомісячно фіскальні партнери Відповіді на 9 головних питань за податковими деклараціями Податок на передачу власності - основи і нововведення з 2021 року Медичне страхування в Нідерландах (частина 2) Медичне страхування в Нідерландах (частина 1) «30% рулінг» і умови його отримання Оформлення спадщини та подарунків Додаткова відпустка по народженню дитини Що дозволено, а що заборонено ввозити в Нідерланди Податки на товари, що ввозяться Як надати номер іноземного рахунку в податкову Повернення податків в аеропорту (Schiphol) Як отримати відстрочку по подачі податкової декларації Основні види податків в Нідерландах голландський платник податків Куди мені піти з моєю проблемою?

Відповіді на 9 головних питань за податковими деклараціями

30.03.2021

Весна - час пробудження природи і ... період подання податкових декларацій!

Дорогі друзі! Під кінець першого місяця весни, і давно пора задуматися про подачу податкових декларацій, якщо ви цього ще не зробили. Цього року терміни подачі декларацій продовжені, проте не варто занадто розслаблятися.

Нижче ми відповімо на 9 головних питань за податковими деклараціями приватних осіб

 

1. Чи повинні ви подавати податкову декларацію?

Якщо ви проживаєте в Нідерландах, то автоматично стаєте налогообязанним, проте це не означає, що ви повинні подавати податкову декларацію. Якщо вам прийшов лист з податкової служби із запрошенням подати декларацію, це рівносильно повідомленням про те, що ви зобов'язані її подати, незалежно від очікуваного результату. Якщо ви не отримували листи з податкової служби, але вважаєте, що маєте право на повернення податків, проявіть ініціативу і подайте податкову декларацію самостійно.

 

 

2. Які суми виплачує податкова служба приватним особам?

 

Станом на 2021 рік, податкова служба виплачує суми починаючи з 16 євро, при цьому запитує суми починаючи з 48 євро. Це означає, що якщо за результатами заповнення декларації виявиться, що ви повинні заплатити менше ніж 48 євро, податкова служба простить вам цю суму.

 

 

 

3. Який тип декларації треба подавати?

Якщо ви весь рік прожили в Нідерландах (в даному випадку мається на увазі наявність реєстрації в мерії за місцем проживання), ви подаєте звичайну електронну декларацію, форму Р. Якщо ви прожили в Нідерландах тільки частина звітного року (тобто ви прописалися або виписалися в звітному році) , вам необхідно заповнювати форму М. Ця форма заповнюється в паперовому вигляді, або, якщо ви замовляєте її у нас, то ми відправляємо електронний варіант форми. Паперовий варіант форми можна запросити в податковій по телефону або відправити письмовий запит поштою. Форму висилають досить довго, близько 6-8 тижнів, тому терміни подачі звітності для іноземців на 2 місяці пізніше. Якщо ви весь звітний рік проживали за кордоном, але є голландським платником податків (маєте дохід в Нідерландах), то вам потрібно заповнювати форму С, яка існує як в електронному, так і в паперовому видах.

 

4. Подавати декларацію разом або окремо зі своїм партнером?

Для отримання кінцевого результату не буде мати ніякого значення, як ви подасте декларацію - спільно або окремо. Для розрахунків важлива тільки інформація про відповідність вашого партнера поняттю фіскального партнера. У деяких випадках спільну декларацію подати неможливо. Наприклад, якщо один з партнерів - знову приїхав. В цьому випадку для одного з партнерів буде заповнюватися форма М, а для другого - форма Р. Якщо обидва партнери є знову приїхали, - то на кожного партнера заповнюється форма М. Якщо один з партнерів - підприємець, то подати спільну декларацію можливо, але вона буде більш трудомістка. Це пов'язано з тим, що партнер-підприємець повинен подавати розширену декларацію, яка включає в себе, крім стандартної приватної частини, ще й звіт про прибуток підприємства .. Незалежно від того, подаєте ви спільну декларацію або робите це окремо, кожен з партнерів отримає власне рішення. Але навіть якщо ви подаєте декларацію тільки на себе, в ній вам потрібно вказати свого партнера, тому що доходи і пільги обох партнерів впливають один на одного.

 

5. Строки подання декларації

Стандартний термін подання декларації – з 1 березня до 30 квітня включно. Бувають і винятки, наприклад цього (2021) року у зв'язку з технічними проблемами крайній термін подання декларації перенесено з 1 травня на 8 травня 2021 року. Якщо ви не встигаєте зібрати документи або з якихось причин не встигаєте подати декларацію, існує можливість запропонувати відстрочку на 4 місяці (тобто до 1 вересня поточного року). Якщо ж ви будете вимагати відстрочення через податкового консультанта (наприклад, за допомогою нашої фірми), ви отримаєте відстрочку на 12 місяців (тобто до 1 травня наступного року). Можливість отримати відстрочку є практично у кожного, головне – встигнути запросити її до 1 травня (або 8 травня 2021 року), а також не числитися у списку порушників. Наприклад, якщо протягом попередніх трьох звітних років ви двічі подавали декларації із запізненням, ви автоматично потрапляєте до списку порушників і вам буде відмовлено у відстроченні. Якщо ж порушення було лише один раз протягом трьох років, ваше прохання задовольнять. Запросити відстрочку можна із 7 лютого.

 

6. Терміни обробки декларацій і терміни отримання платежів

Подавати декларацію раніше зазначеного терміну не має сенсу, оскільки тільки 1 березня податкова отримує всі дані від роботодавців і банків. Всі подані декларації в Нідерландах розглядаються не в порядку звичайної черговості, а по BSN-номерами декларантів. Це дає вам можливість спокійно зібрати всі необхідні документи, дочекавшись отримання річних звітів (Jaaropgaaf) ваших роботодавців. Слід мати на увазі, що навіть якщо ви пропрацювали всього один день або були на лікарняному хоча б один день, вам повинен прийти річний звіт роботодавця або звіт про оплату лікарняного організацією UWV. Навіть такий невеликий прибуток не можна ігнорувати в декларації. Після 1 березня податкова служба матиме всі дані про ваші доходи, і тільки тоді ми зможемо перевірити ці дані для вас. Тому, якщо ви не впевнені в тому, що пам'ятаєте всі свої заробітки, має сенс надати нам ваш Дігі код. Згідно із законом термін обробки декларації становить три місяці. Саме тому податкова служба обіцяє обробити всі вчасно подані декларації до 1 липня, однак на практиці часто трапляється по-іншому. Той же закон дозволяє податкової продовжити термін розгляду декларації до двох років. Особливо довго розглядаються форми М і декларації, які містять багато різних податкових відрахувань. Після отримання листа з податкової служби до затвердженого розрахунком, гроші надійдуть на ваш рахунок протягом тижня, або ж навпаки, ви отримаєте рахунок на оплату недоплаченої частини податку. Стандартний термін оплати прибуткового податку - 6 тижнів.

 

7. Штрафні санкції

Якщо ви отримали лист з податкової служби, але не подали декларацію, на Вашу електронну адресу прийде спочатку нагадування з рекомендованим строком подання декларації, який зазвичай становить 1 місяць. Якщо ви проігноруєте перше нагадування, вам прийде друга нагадування з вимогою подати декларацію протягом 5 робочих днів. У разі порушення цього терміну вас чекає штраф від 385 до 5514 євро за неподання податкової декларації, або за подачу із запізненням. Крім штрафу буде підрахована сума незаплаченного податку, що встановлюється на розсуд самої податкової служби, а також, що набігла за цей час пеня. Нідерландське податкове законодавство передбачає штраф не тільки за невчасно подану декларацію, а й за невірно вказані в декларації дані, а так само за несвоєчасно сплачену суму податку.

 

8. Що робити, якщо ви заповнили декларацію неправильно?

Якщо ви виявили помилку до 30 квітня (8 травня 2021 року), потрібно просто подати нову декларацію, попередня буде автоматично анульовано. Якщо ви знайшли помилку після 30 квітня (8 травня 2021 року), але ще до отримання розрахунку з податкової, також як в першому випадку, просто подайте нову виправлену декларацію. Вам прийде новий авансовий розрахунок, в якому буде кілька корекцій, але тим не менше результат буде правильним. Якщо ж ви виявили помилку після того як отримали остаточний розрахунок з податкової, змінити декларацію все ще можна, але для цього існує спеціальна процедура, яку ми радимо здійснювати за допомогою фахівця.

 

9. Що необхідно знати, щоб отримати максимально вигідний результат від подачі декларації?

Якщо у вас є можливість отримання повернення податку, ми настійно рекомендуємо звернутися до професіоналів. Податкове законодавство Нідерландів є досить складним і людині без спеціальної підготовки буде непросто врахувати всі тонкощі. Сума, заплачена вами фахівця за подачу декларації, практично завжди окупається. Податковий консультант врахує всі можливі відрахування, зробить необхідну оптимізацію ваших податків, а також запропонує правильний розподіл податкового тягаря між партнерами. В тому числі, він підкаже на які ще пільги або субсидії ви можете розраховувати. Співробітники компанії Nalog.nl завжди готові допомогти вам у заповненні будь-яких податкових документів і надати необхідну інформацію по всіх питаннях.

logo nalog

Кілька наших тим



Ви можете знайти більше тим на нашій домашній сторінці або в меню.

logo nalog

Що ви думаєте про цей сайт? *

Мета вашого звернення?

Не вводьте ніяких особистих даних, таких як ім'я, номер соціального страхування або номер телефону. Ми не відповідаємо на питання, коментарі та скарги, які надходять через цю форму.

Скасування