Kenmerken van een belastingaangifte voor zzp’ers
21.02.2025Bent u in Nederland belastingplichtig en weet u dat u belasting verschuldigd bent, dan bent u verplicht om aangifte te doen. Of het zinvol is om u als ondernemer (EMZ) te registreren wanneer u freelance-inkomsten ontvangt, wordt vooral bepaald door de hoogte van het verdiende geld. Uit de praktijk van Nalog.nl blijkt dat wanneer je als freelancer tot 8000 euro per jaar verdient, je momenteel geen EMZ hoeft aan te melden.
Als de inkomsten hoger zijn, is het de moeite waard gespecialiseerd advies inwinnenom te kijken of u EMZ moet registreren voor uw specifieke situatie. Als het bedrag lager is, bijvoorbeeld omdat u schilderijen schildert en deze soms verkoopt, of af en toe voor geld reparaties uitvoert, kwalificeert de Belastingdienst dergelijke verdiensten niet als werk, maar als hobby.
Laten we eens kijken hoe de belastingaangifte van een particulier verschilt van een gewone belastingaangifte in het geval van freelance-inkomsten of ondernemerswinsten.
Belastingaangifte van personen die verdienen zonder EMZ-registratie
Verdient u geld zonder een onderneming te registreren, doe dan regelmatig een persoonsverklaring. Inkomsten die u niet uit uw voornaamste baan ontvangt, worden in Box 1 gerapporteerd als ‘Inkomsten uit andere banen’. Formeel bedraagt de belasting op deze box in 2024, bij een totaal inkomen tot 75 euro per jaar, 518%, over het meerdere 36,97%. Door toepassing van een algemene heffingskorting (Algemene heffingskorting) en een heffingskorting voor werkenden (Arbeidskorting) wordt het belastingbedrag echter aanzienlijk verlaagd, soms tot nul.
Belastingaangifte voor zzp’ers
Als u bij EMZ staat ingeschreven, vindt u op uw aangifte personenbelasting een extra hoofdstuk W dat betrekking heeft op bedrijfsactiviteiten. Het geeft de winst van het bedrijf aan en verschillende indicatoren die daarmee verband houden:
- amortisatie,
- gebruik van persoonlijk of gehuurd onroerend goed,
- financiële reserves,
- gebruik van persoonlijke eigendommenen in het belang van het bedrijfsleven,
- gebruik van eigen vervoeren,
- voldoen aan het uurcriterium,
- zakelijke verliezen en anderen.
Om belastingen te besparen, moet u de belastingaftrekken en kortingen waar u recht op heeft, volledig en correct gebruiken. Om ervoor te zorgen dat de aangifte correct wordt ingevuld en u precies betaalt wat u moet betalen en in sommige gevallen belastingteruggave ontvangt, Laat uw belastingaangifte over aan de experts!
Voor het gemak van onze klanten hebben wij de mogelijkheid toegevoegd om bij het bestellen van een declaratie direct een ondernemersgedeelte toe te voegen. Voor deze:
Klik in stap 5 op “+” om de bestelling voor een extra sectie te openen - W. De kosten voor registratie van deze sectie worden berekend voor degenen die een minibedrijf hebben en KOR hebben geregistreerd. Degenen die niet aan deze voorwaarde voldoen, moeten de knop “Contact Manager” gebruiken om de prijs te bepalen en een bestelling te plaatsen.
Voor mensen die zich al bij EMZ hebben aangemeld, is het voordeliger om een boekhoudabonnement af te sluiten. Op die manier hoeft u zich geen zorgen meer te maken over het indienen van rapportages en kunt u zich richten op uw bedrijf.
Ondernemers met een abonnement op boekhouddiensten krijgen tot 30% korting op diensten binnen het abonnement. Zo kost het hen ongeveer 150 euro minder om een belastingaangifte te doen dan klanten zonder abonnement.
Vanuit de bestelpagina van de declaratie kunt u direct naar het inschrijfformulier gaan. Activeer hiervoor de knop ‘Boek een gesprek’.
Of koop een abonnementt voor boekhoudkundige diensten, door een gratis afspraak te maken met een clientmanager.
