Top 9 Fragen zur Steuererklärung beantwortet
30.03.2021Der Frühling ist die Zeit für das Erwachen der Natur und ... die Zeit für die Abgabe von Steuererklärungen!
Liebe Freunde! Da der erste Frühlingsmonat zu Ende geht, ist es höchste Zeit, über die Abgabe von Steuererklärungen nachzudenken, sofern Sie dies noch nicht getan haben. In diesem Jahr wurde die Frist für die Einreichung von Erklärungen verlängert, aber entspannen Sie sich nicht zu sehr.
Im Folgenden werden 9 wichtige Fragen zu privaten Steuererklärungen beantwortet
1. Müssen Sie eine Steuererklärung einreichen?
Wenn Sie in den Niederlanden leben, werden Sie automatisch steuerpflichtig. Dies bedeutet jedoch nicht, dass Sie eine Steuererklärung einreichen müssen. Wenn Sie vom Finanzamt einen Brief erhalten, in dem Sie aufgefordert werden, eine Steuererklärung einzureichen, bedeutet dies, dass Sie diese unabhängig vom erwarteten Ergebnis einreichen müssen. Wenn Sie keine Briefe vom Finanzamt erhalten haben, aber der Meinung sind, dass Sie Anspruch auf eine Steuerrückerstattung haben, ergreifen Sie die Initiative und reichen Sie Ihre Steuererklärung selbst ein.
2. Wie viel zahlt der Steuerdienst an Privatpersonen?
Ab 2021 zahlt das Finanzamt Beträge ab 16 Euro und fragt nach Beträgen ab 48 Euro. Das heißt, wenn sich nach den Ergebnissen des Ausfüllens der Erklärung herausstellt, dass Sie weniger als 48 Euro zahlen müssen, wird Ihnen das Finanzamt diesen Betrag vergeben.
3. Welche Art von Erklärung muss ich einreichen?
Wenn Sie das ganze Jahr in den Niederlanden gelebt haben (in diesem Fall bedeutet dies die Registrierung beim Rathaus am Wohnort), reichen Sie eine normale elektronische Erklärung ein, Formular P. Wenn Sie nur teilweise in den Niederlanden gelebt haben des Berichtsjahres (dh Sie wurden im Berichtsjahr registriert oder entlassen) müssen Sie das Formular M ausfüllen. Dieses Formular wird in Papierform ausgefüllt. Wenn Sie es bei uns bestellen, senden wir Ihnen ein elektronisches Formular Version des Formulars. Sie können eine Finanzversion des Formulars telefonisch beim Finanzamt anfordern oder eine schriftliche Anfrage per Post senden. Das Formular wird für eine ziemlich lange Zeit gesendet, ungefähr 6-8 Wochen, so dass die Frist für die Einreichung von Berichten für Ausländer 2 Monate später ist. Wenn Sie das gesamte Berichtsjahr im Ausland gelebt haben, aber niederländischer Steuerzahler sind (Einkommen in den Niederlanden haben), müssen Sie das Formular C ausfüllen, das sowohl in elektronischer als auch in Papierform vorliegt.
4. Senden Sie die Rücksendung zusammen oder getrennt mit Ihrem Partner?
Um das Endergebnis zu erhalten, spielt es keine Rolle, wie Sie die Erklärung gemeinsam oder getrennt einreichen. Für Berechnungen sind nur Informationen über die Einhaltung des Konzepts eines steuerlichen Partners durch Ihren Partner wichtig. In einigen Fällen ist es nicht möglich, eine gemeinsame Erklärung abzugeben. Zum Beispiel, wenn einer der Partner ein Neuling ist. In diesem Fall wird das Formular M für einen der Partner und das Formular P für den zweiten ausgefüllt. Wenn beide Partner Neulinge sind, wird das Formular M für jeden Partner ausgefüllt. Wenn einer der Partner ein Unternehmer ist, ist dies der Fall Es ist möglich, eine gemeinsame Erklärung abzugeben, dies ist jedoch zeitaufwändiger. Dies liegt daran, dass ein Partner-Unternehmer eine erweiterte Erklärung abgeben muss, die neben dem privaten Standardteil auch einen Bericht über den Gewinn des Unternehmens enthält, unabhängig davon, ob Sie eine gemeinsame Erklärung einreichen oder diese separat abgeben erhält jeder der Partner eine eigene Lösung. Aber selbst wenn Sie eine Erklärung nur für sich selbst einreichen, müssen Sie Ihren Partner darin angeben, da sich Einkommen und Nutzen beider Partner gegenseitig beeinflussen.
5. Fristen für die Einreichung einer Erklärung
Die Regelfrist für die Abgabe einer Erklärung ist vom 1. März bis einschließlich 30. April. Es gibt Ausnahmen, beispielsweise wurde in diesem Jahr (2021) aufgrund technischer Probleme die Frist zur Abgabe einer Erklärung vom 1. Mai auf den 8. Mai 2021 verschoben. Wenn Sie keine Zeit haben, Unterlagen zu sammeln oder aus irgendeinem Grund keine Zeit haben, eine Erklärung abzugeben, besteht die Möglichkeit, einen Aufschub von 4 Monaten (d. h. bis zum 1. September des laufenden Jahres) zu beantragen. Wenn Sie eine Stundung über einen Steuerberater (zum Beispiel mit Hilfe unseres Unternehmens) beantragen, erhalten Sie eine Stundung für 12 Monate (also bis zum 1. Mai des nächsten Jahres). Fast jeder hat die Möglichkeit, einen Aufschub zu bekommen; die Hauptsache ist, ihn vor dem 1. Mai (bzw. 8. Mai 2021) zu beantragen und nicht auf der Liste der Verstöße zu stehen. Wenn Sie beispielsweise in den letzten drei Steuerjahren zweimal verspätete Steuererklärungen eingereicht haben, werden Sie automatisch auf die Liste der säumigen Steuerpflichtigen gesetzt und eine Verlängerung wird Ihnen verweigert. Wenn der Verstoß innerhalb von drei Jahren nur einmal vorkam, wird Ihrem Antrag stattgegeben. Ab dem 7. Februar können Sie einen Aufschub beantragen.
6. Fristen für die Bearbeitung von Erklärungen und Fristen für den Eingang von Zahlungen
Es ist nicht sinnvoll, eine Erklärung vor Ablauf der angegebenen Frist abzugeben, da das Finanzamt alle Daten erst am 1. März von Arbeitgebern und Banken erhält. Alle in den Niederlanden eingereichten Erklärungen werden nicht in der üblichen Prioritätsreihenfolge betrachtet, sondern gemäß den BSN-Nummern der Anmelder. Dies gibt Ihnen die Möglichkeit, ruhig alle erforderlichen Dokumente zu sammeln, während Sie auf den Eingang der Jahresberichte (Jaaropgaaf) Ihrer Arbeitgeber warten. Beachten Sie, dass Sie, selbst wenn Sie nur einen Tag gearbeitet haben oder mindestens einen Tag krankgeschrieben waren, einen Jahresbericht des Arbeitgebers oder einen Bericht über die Krankengeldzahlungen von UWV erhalten müssen. Selbst ein so geringes Einkommen kann in der Steuererklärung nicht ignoriert werden. Nach dem 1. März verfügt das Finanzamt über alle Daten zu Ihrem Einkommen. Erst dann können wir diese Daten für Sie überprüfen. Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Sie sich an alle Ihre Einnahmen erinnern, ist es daher sinnvoll, uns Ihren Digi-Code zur Verfügung zu stellen. Laut Gesetz beträgt die Bearbeitungszeit für eine Erklärung drei Monate. Aus diesem Grund verspricht das Finanzamt, alle eingereichten Steuererklärungen bis zum 1. Juli pünktlich zu bearbeiten. In der Praxis geschieht dies jedoch häufig anders. Nach demselben Gesetz kann das Finanzamt die Frist für die Prüfung der Erklärung auf zwei Jahre verlängern. Formulare M und Erklärungen mit vielen verschiedenen Steuerabzügen werden besonders lange berücksichtigt. Nachdem Sie vom Finanzamt ein Schreiben mit einer genehmigten Berechnung erhalten haben, wird das Geld innerhalb einer Woche Ihrem Konto gutgeschrieben. Umgekehrt erhalten Sie eine Rechnung über die Zahlung des nicht bezahlten Teils der Steuer. Die Standardlaufzeit für die Zahlung der Einkommensteuer beträgt 6 Wochen.
7. Strafen
Wenn Sie ein Schreiben vom Finanzamt erhalten haben, aber keine Steuererklärung eingereicht haben, erhalten Sie zunächst eine Erinnerung mit der empfohlenen Frist für die Einreichung einer Steuererklärung, die normalerweise 1 Monat beträgt. Wenn Sie die erste Erinnerung ignorieren, erhalten Sie eine zweite Erinnerung, in der Sie aufgefordert werden, Ihre Rücksendung innerhalb von 5 Werktagen einzureichen. Bei Verstoß gegen diese Frist wird eine Geldstrafe von 385 bis 5514 Euro verhängt, wenn Sie keine Steuererklärung einreichen oder verspätet einreichen. Zusätzlich zur Geldbuße wird der Betrag der nicht gezahlten Steuer berechnet, der nach Ermessen des Steuerdienstes selbst festgelegt wird, sowie die während dieser Zeit entstandene Strafe. Die niederländische Steuergesetzgebung sieht eine Strafe nicht nur für eine verspätet eingereichte Steuererklärung vor, sondern auch für falsche Daten, die in der Steuererklärung angegeben sind, sowie für einen nicht rechtzeitig gezahlten Steuerbetrag.
8. Was ist, wenn Sie die Erklärung falsch ausgefüllt haben?
Wenn Sie vor dem 30. April (8. Mai 2021) einen Fehler finden, müssen Sie nur eine neue Erklärung einreichen. Die vorherige wird automatisch storniert. Wenn Sie nach dem 30. April (8. Mai 2021) einen Fehler feststellen, aber noch bevor Sie wie im ersten Fall eine Berechnung aus der Steuer erhalten, reichen Sie einfach eine neue überarbeitete Erklärung ein. Sie erhalten eine neue Vorausberechnung, bei der mehrere Korrekturen vorgenommen werden. Das Ergebnis ist jedoch korrekt. Wenn Sie nach Erhalt der endgültigen Berechnung vom Finanzamt einen Fehler feststellen, können Sie die Erklärung dennoch ändern. Hierfür gibt es jedoch ein spezielles Verfahren, das Sie mit Hilfe eines Spezialisten durchführen sollten.
9. Was müssen Sie wissen, um das rentabelste Ergebnis bei der Einreichung einer Erklärung zu erzielen?
Wenn Sie Anspruch auf eine Steuerrückerstattung haben, empfehlen wir Ihnen dringend, sich an einen Fachmann zu wenden. Die Steuergesetzgebung der Niederlande ist recht komplex und es wird für eine Person ohne besondere Ausbildung schwierig sein, alle Feinheiten zu berücksichtigen. Der Betrag, den Sie für die Einreichung einer Erklärung an einen Spezialisten gezahlt haben, zahlt sich fast immer aus. Ein Steuerberater wird alle möglichen Abzüge berücksichtigen, die notwendigen Optimierungen Ihrer Steuern vornehmen und auch die korrekte Verteilung der Steuerbelastung zwischen den Partnern vorschlagen. Außerdem teilt er Ihnen mit, auf welche anderen Vorteile oder Subventionen Sie zählen können. Die Mitarbeiter von Nalog.nl sind immer bereit, Ihnen beim Ausfüllen von Steuerdokumenten zu helfen und die erforderlichen Informationen zu all Ihren Fragen bereitzustellen.
