Registro de beneficiários (UBO) lançado na Holanda
22.10.2020Em 27 de setembro de 2020, um registro de beneficiários finais de pessoas jurídicas foi lançado na Holanda.
O Beneficiário final (UBO) é uma pessoa que controla uma pessoa jurídica com pelo menos 25% de propriedade. No caso de a empresa pertencer a outra empresa, é necessário estabelecer a que pessoa final essa estrutura conduz. A transparência da informação sobre os verdadeiros beneficiários das empresas é um princípio importante da legislação europeia que visa combater o branqueamento de capitais e o financiamento do terrorismo.
A Holanda se tornou um dos últimos países europeus a implementar tal registro UBO em conformidade com os requisitos europeus. Na grande maioria das jurisdições europeias, esses registros já existem. O sigilo das informações sobre os proprietários das empresas há muito não é a norma na UE e no mundo desenvolvido como um todo, por isso não vemos nenhuma mudança dramática em conexão com a introdução do registro do UBO. É improvável que a introdução do registro do UBO mude a percepção dos Países Baixos por empresários internacionais como uma jurisdição estável, previsível, leal e eficiente. Não esperamos que isso afete o número de pessoas dispostas a estruturar seus negócios com a ajuda de empresas holandesas (principalmente holdings e BVs operacionais). No entanto, algumas formalidades adicionais surgiram.
Ao final do material, disponibilizamos informações sobre quais tipos de empresas estão sujeitas a registro no cadastro do UBO e quais não. Em particular, os proprietários de BVs holandeses - a forma mais comum de entidade legal - estão sujeitos ao registro no registro.
Os proprietários de empresas holandesas que já operam têm um prazo confortável para enviar informações ao registro - até 27 de março de 2022. Entre em contato conosco para obter detalhes e assistência nesta tarefa. Para as mesmas empresas criadas a partir de 27 de setembro de 2020, a obrigatoriedade de envio de dados é válida a partir do momento da criação da empresa. Organizaremos integralmente esse processo como parte do apoio à constituição (registro) do BV ou de outra empresa.
É legalmente estabelecido que alguns dos dados do UBO estão disponíveis publicamente. Qualquer pessoa pode visualizar os seguintes dados do beneficiário, solicitando um extrato do registro do UBO:
- Nome e sobrenome
- Mês e ano de nascimento
- Cidadania
- País anfitrião
- Forma e quantidade de participação
Alguns dados do UBO não estão disponíveis publicamente. Eles só podem ser vistos pelas autoridades competentes (por exemplo, o Ministério Público). Eles usam esses dados para analisar o uso do sistema financeiro para lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo.
No momento, há poucas informações no registro do UBO, mas no futuro, verificar suas contrapartes neste registro pode se tornar um elemento importante da exibição da política discricionária por parte de sua empresa holandesa.
Eu tenho que me registrar no UBO?
Sem falta, as organizações com as seguintes formas organizacionais e jurídicas devem se registrar no registro do UBO:
- empresas privadas e públicas de responsabilidade limitada (BV)
- fundações (stichting)
- associações (vereniging)
- seguradoras mútuas
- cooperativas
- parcerias: parcerias, parcerias gerais e sociedades de responsabilidade limitada
- companhias de navegação
- Empresas europeias de responsabilidade limitada (SE)
- Sociedades Cooperativas Européias (SCE)
- Parcerias Econômicas Européias com sede na Holanda de acordo com seus estatutos.
Quem não é obrigado a se registrar?
Se sua organização tem um dos seguintes formulários jurídicos, você não é obrigado a se registrar:
- empreendedores privados
- empresas privadas registradas e sociedades de responsabilidade limitada
- 100% subsidiárias de empresas listadas
- associações de proprietários
- entidades legais em formação
- associações com capacidade legal limitada que não conduzem negócios
- entidades legais públicas
- outras entidades legais privadas, incluindo entidades legais históricas (por exemplo, guildas e pátios)
Pessoas jurídicas estrangeiras, como Ltd ou GmbH, bem como pessoas jurídicas estrangeiras com filiais apenas na Holanda, não são obrigadas a se registrar na Holanda. Ltd ou GmbH deve registrar o UBO no país de registro.
Preencha o formulário ou entre em contato da forma que lhe for mais conveniente. Nossos especialistas irão ajudá-lo a resolver o problema.
