Benefícios de pensão na Holanda para empresários privados
04.12.2020Pode tranquilizar imediatamente os nossos clientes - estando na condição de empresário privado registado na Holanda, tendo um BSN holandês e morando na Holanda por um certo tempo, tem direito a uma pensão na Holanda, mas qual o seu montante ser - falaremos sobre isso abaixo.
Características gerais do sistema de pensões holandês
A Holanda é considerada um dos melhores lugares do mundo para aposentados, com um sistema de pensões confiável e sustentável que fornece uma boa renda para a população idosa do país. De acordo com pesquisas sociológicas, em 2018, cerca de 30% dos residentes na Holanda tinham mais de 65 anos (idade de aposentadoria em 2015), e a expectativa de vida média na Holanda é de 82 anos.
De acordo com os dados do Global Pension Index de Natixis em 2020, a Holanda ficou em quinto lugar entre os melhores lugares para se aposentar em termos de saúde, finanças, qualidade de vida e bem-estar material, passando do 10º lugar em apenas um ano.
Além disso, o sistema de pensões holandês liderou a tabela no ranking Mercer para o ano 2020 por um conjunto de indicadores de adequação, sustentabilidade e integridade.
No momento, o sistema de pensões holandês tem três componentes:
- pensão do Estado;
- pensão recebida pelo trabalho ao abrigo de um contrato de trabalho;
- previdência privada / individual.
A seguir, consideraremos brevemente cada um deles.
O primeiro componente do sistema de pensões holandês
Todas as pessoas que tenham residido e / ou trabalhado oficialmente nos Países Baixos com idades entre 17 e 67 anos têm direito a uma pensão do sistema de pensões do estado - esta é a chamada pensão básica (completa)-AOW, calculada de acordo com o Algemene ouderdomswet (AOW) - Lei Geral das Pensões de Velhice (1956). Aqui é necessário esclarecer que em 2020 esse período é de 66 anos e 4 meses, e até 2024 há um aumento gradativo da idade de aposentadoria, portanto, para as pessoas nascidas após 1º de janeiro de 1958, a idade de aposentadoria será de 67 anos.
Por outras palavras, nos Países Baixos, a data de início para receber a sua pensão depende do momento em que nasceu. Para determinar sua idade de aposentadoria individual oficial (atualmente) exata, você pode usar o seguinte uma calculadora.
Na Holanda, a aposentadoria antecipada é permitida, mas geralmente você terá que financiar esse período sozinho, pois sua pensão estatal completa não será emitida até que você atinja a idade oficial de aposentadoria.
Além disso, não é proibido trabalhar além da idade padrão de aposentadoria para receber uma quantia maior de aposentadoria. Esta renda adicional do trabalho não afeta seus benefícios AOW, mas se aplica a você. outras condições de empregodo que antes da aposentadoria.
De acordo com a Lei AOW, administra as pensões do estado Banco do Seguro Social (SVB) - em uma tradução direta "Banco de Seguro Social", mas esta organização não é uma instituição monetária (ou seja, nosso "banco" usual).
De acordo com a Lei AOW, qualquer pessoa que resida oficialmente nos Países Baixos já está segurada e, por cada ano de residência, tem direito a 2% da pensão AOW completa. Com base nisso, a pensão completa-AOW é calculada considerando que, por ter nascido na Holanda e não ter saído deste país há muito tempo, uma pessoa sã tem 50 anos de experiência de aposentadoria. E se você morou ou trabalhou na Holanda durante este período, então acumulou 100% AOW.
A pensão completa-AOW está atrelada ao salário mínimo, com cada casado ou casal parceiros fiscais , recebe 50% do salário mínimo (para cada parceiro). Os solteiros têm direito a uma pensão igual a 70% do salário mínimo.
O salário mínimo é aprovado na Holanda duas vezes por ano - em 1 de janeiro e 1 de julho, em conexão com isso, o valor das pensões AOW também está mudando. Qual é esse valor no momento, você pode ver по ссылке
Assim, a partir de 1 de julho de 2020, o AOW bruto de 100% base é de 1270,67 euros por mês para um único pensionista e 870,03 euros para cada um de um par de pensionistas / cônjuges casados.
A pensão AOW é paga mensalmente, o pagamento das férias é pago uma vez por ano - em maio.
Existem também algumas exceções em situações para pessoas que vivem na Holanda que não estão seguradas ao abrigo da AOW ou que não vivem na Holanda, mas ainda estão seguradas (veja esta lista aqui... Além disso, se você nasceu em ou após 1 de abril de 1950, não receberá uma pensão AOW se tiver menos de um ano de cobertura de seguro.
Como você pode ver, o valor da pensão AOW mensal não é tão grande, especialmente para imigrantes / emigrantes, ou seja, no caso de residência não permanente (durante os 50 anos estimados) nos Países Baixos.
Especificando a questão dos nossos clientes empresariais, podemos resumir que, como empresário autônomo (EMZ) na Holanda, você tem direito a uma pensão AOW nas mesmas condições que os funcionários assalariados e todas as outras pessoas que residem oficialmente na Holanda, mas por uma razão ou outra, eles estão desempregados - ou seja, ao se aposentar, você receberá uma pensão AOW mensal do governo, mas para a maioria das pessoas isso, infelizmente, não é suficiente para cobrir todas as suas despesas.
Como pode ser isso?
Primeira forma de realização
Se você não tem direito a uma pensão completa-AOW, pode solicitar um complemento. É a chamada Renda Suplementar para Idosos. - Anvullende inkomensvoorziening ouderen (AIO)
Este suplemento é pago de acordo com a Participatiewet (Pw) – Lei de Participação (2015). Um AIO aumenta a sua pensão para o nível mínimo aplicável a você. O valor desse valor dependerá da sua renda e da sua situação específica.
Para ser elegível para um AIO, você deve já estar na idade de aposentadoria, morar na Holanda, não ser capaz de receber uma pensão AOW completa e ter pouca ou nenhuma outra renda (dos componentes II e III do sistema de pensões na Holanda , sobre o qual será discutido abaixo) ou você não deve possuir propriedades caras (por exemplo, imóveis).
Você pode avaliar a possibilidade de obter um AIO по ссылке
A segunda opção
A Holanda é membro da União Europeia (UE) e do espaço Schengen. Isso significa que os cidadãos da UE, do Espaço Econômico Europeu (EEE) ou da Suíça podem residir e trabalhar legalmente na Holanda sem obter um visto.
Cidadãos de fora da UE geralmente precisam visto para a Holanda ... Sobre as normas salariais para recebimento em 2019, também писали
Após cinco anos de residência oficial na Holanda, você poderá solicitar autorização de residência permanente (residência permanente)
Cidadãos da UE / EEE e Suíça podem adicionar / transferir pensões ganhas em outros estados membros para se inscreverem em uma pensão na Holanda. Você pode fazer isso notificando o escritório de pensão do país em que você atualmente reside. Você pode ler como fazer isso. on-line
Além disso, os Países Baixos têm vários acordos bilaterais de segurança social com outros países (países não pertencentes à UE e países Schengen) que permitem aos cidadãos estrangeiros transferir pensões ganhas nesses países para os Países Baixos. Esses acordos visam mitigar as consequências fiscais da transferência de fundos de pensão, por exemplo, para evitar a dupla tributação.
Os países que têm acordos bilaterais de seguridade social (incluindo pensão) com a Holanda atualmente incluem:
| Argentina | Austrália | Belize | Bósnia e Herzegovina | Hong Kong |
| Egito | Israel* | Índia | Indonésia | Jordânia |
| Cabo Verde | Canadá | Kosovo | nova Zelândia | Ilhas do Canal |
| Mali | Marrocos | Monaco | Panamá | Paraguai |
| Macedônia do Norte | Сербия | Estados Unidos da América | Suriname | Tailândia |
| Tunísia | Turquia | Uruguai | Filipinas | Montenegro |
| Chile | Equador | África do Sul | Coréia do Sul | Japão |
* excluindo Jerusalém Oriental, Gaza, Cisjordânia
Se viver fora dos Países Baixos, é possível, em certos casos, transferir a sua pensão holandesa para o estrangeiro. Para qual país isso é possível e quais condições são necessárias para isso - você também pode ler Página do site SVB.
Agora, vamos voltar diretamente aos componentes do sistema de pensões holandês. O que fazer se no futuro só puder ter uma pensão básica-AOW (e, infelizmente, não em seu valor de 100%), e as opções de aumento, discutidas por nós acima, não forem adequadas para você?
Uma das formas possíveis de aumentar a pensão (inclusive para empresários-EMZ) é a pensão acumulada no trabalho anterior / futuro ao abrigo do contrato de trabalho. Afinal, é bastante comum a situação em que o atual empresário anteriormente (ou no futuro) foi / será empregado por algum tempo.
Este tipo de pensão só perde para a pensão AOW no sistema de pensões holandês.
O segundo componente do sistema de pensões holandês
Lembramos que se trata de uma pensão recebida por meio de deduções ao trabalhar com contrato de trabalho.
Cerca de 90% dos empregadores oferecem planos de aposentadoria, que geralmente são administrados por um fundo de pensão externo.
Em 2019, os fundos de pensão holandeses detinham US $ 1,7 trilhão em ativos, perdendo apenas para os EUA, Reino Unido e Austrália. O total de ativos dos fundos de pensão era de 191% do PIB, mais do que o de qualquer país. OCDE.
A lei holandesa geralmente não exige a adesão a um fundo de pensão. Mas, para muitos setores, o governo tornou as contribuições previdenciárias obrigatórias. Além disso, se a empresa decidir fornecer a seus empregados um plano de aposentadoria voluntária, o sistema de aposentadoria existente pode fornecê-lo.
Existem três tipos diferentes de fundos de pensão na prática de seguros holandesa:
- fundos de pensão de toda a indústria que atendem a todo o setor da economia, como educação, construção ou varejo, e que podem ser / são aprovados pelo governo,
- fundos de pensão corporativos destinados a funcionários de uma empresa ou corporação,
- fundos de pensões para profissionais independentes (por exemplo, médicos especializados, dentistas, etc.).
No primeiro e no segundo casos, estamos falando de planos de previdência coletiva vinculados a setores ou empresas específicas. Regra geral, são geridos por fundos de pensões e menos frequentemente por companhias de seguros.
Como resultado, mais de 90% dos empregados e empregadores elegíveis para o ponto a) participam do sistema de pensões e fazem contribuições para os fundos apropriados. As empresas que não se qualificam para este tipo de plano podem escolher um fundo de pensões empresarial (ponto b) ou uma seguradora para gerir o seu plano de pensões.
Em este link você encontrará uma lista e informações mais detalhadas sobre fundos de pensão gerais, corporativos, profissionais e industriais que são afiliados à Federação de Pensão Holandesa (Pensioenfederatie).
Ao se candidatar a um novo emprego, será útil verificar com seu empregador se a empresa faz contribuições para o fundo de pensões e em que condições isso é feito. Em outras palavras, você deve assinar um contrato de aposentadoria com seu empregador. Via de regra, o fundo de pensão do seu empregador sabe quanta pensão você já acumulou. Todos os anos, os funcionários recebem a chamada revisão unificada da pensão. (uniforme pensioenoverzicht-UPO)
Além disso, as contribuições mensais para pensões são indicadas na folha de pagamento pessoal (loonstrook) de cada funcionário. Você também pode visualizar seu registro de seguro de pensão acumulado. по ссылке.
No caso de posterior despedimento, o fundo de pensões da anterior entidade patronal enviará para o seu domicílio uma folha especial de liquidação e notificação com a informação sobre a sua pensão acumulada neste local de trabalho. Quando você muda de emprego, geralmente é obrigado a fornecer ao seu novo empregador os dados de sua pensão.
O empregador deve calcular e transferir as contribuições mensais de seus empregados para o fundo de pensão / seguradora selecionado. As pensões calculadas em regime de trabalho ao abrigo do contrato de trabalho já têm em consideração a pensão-AOW, pelo que as contribuições para a pensão não serão calculadas sobre a totalidade do vencimento, mas deduzida a parte relativa à pensão-AOW. As taxas de contribuição para a pensão dependem do regime de pensões ao qual você está inscrito de acordo com o contrato.
A fim de proteger o direito a uma pensão em caso de falência do empregador, as pensões acumuladas dos funcionários devem ser mantidas fora da empresa do empregador, a saber: no fundo de pensão holandês de toda a indústria, ou em um programa corporativo ou profissional, ou diretamente com uma seguradora / companhia de seguros.
Assim, ao atingir a idade de reforma, se trabalhou como empregado e foi segurado pelo seu empregador com um fundo de pensões / seguradora, receberá também esta pensão. Como subtotal, você terá: AOW + parte de sua pensão ganha como funcionário.
No entanto, deve-se notar que não existem fundos de pensão diretos para empresários privados, e se você não tiver um possível, em montante suficiente, o segundo componente do sistema de pensões, então você terá que cuidar de aumentar o montante de AOW-se aposentou.
Esta é a terceira componente do sistema de pensões holandês, nomeadamente a chamada pensão individual / privada.
Além disso, as informações sobre uma pensão individual / privada também serão de interesse para aqueles que não têm um montante grande o suficiente da pensão básica AOW, as opções para o seu aumento que listamos anteriormente não são possíveis, ou se o empregador, devido em determinadas circunstâncias, não fez contribuições para o fundo de pensões ou o montante dessas contribuições é insuficiente.
Falaremos sobre isso na segunda parte do nosso artigo sobre pensões na Holanda para empresários privados.
As informações postadas no artigo são atuais no momento de sua publicação.
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