Rejestr beneficjentów (UBO) uruchomiony w Holandii
22.10.202027 września 2020 r.w Holandii został uruchomiony rejestr ostatecznych beneficjentów osób prawnych.
Beneficjent ostateczny (UBO) to osoba, która kontroluje podmiot prawny z co najmniej 25% udziałem. W przypadku, gdy właścicielem firmy jest inna firma, konieczne jest ustalenie, do której ostatecznej osoby taka struktura prowadzi. Otwartość informacji o rzeczywistych beneficjentach przedsiębiorstw jest ważną zasadą europejskiego prawodawstwa mającego na celu zwalczanie prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.
Holandia stała się jednym z ostatnich krajów europejskich, które wdrożyły taki rejestr UBO zgodnie z ogólnoeuropejskimi wymogami. W zdecydowanej większości jurysdykcji europejskich takie rejestry już istnieją. Tajemnica informacji o właścicielach firm od dawna nie jest już normą w UE i całym świecie rozwiniętym, dlatego nie widzimy dramatycznych zmian w związku z wprowadzeniem rejestru UBO. Wprowadzenie rejestru UBO raczej nie zmieni postrzegania Holandii przez międzynarodowych biznesmenów jako stabilnej, przewidywalnej, lojalnej i skutecznej jurysdykcji. Nie spodziewamy się, że wpłynie to na liczbę osób chętnych do strukturyzowania swojej działalności przy pomocy firm holenderskich (głównie holdingów i działających spółek BV). Pojawiły się jednak dodatkowe formalności.
Na końcu materiału podajemy, jakie typy firm podlegają rejestracji w rejestrze UBO, a które nie. W szczególności właściciele holenderskich BV - najpowszechniejszej formy osoby prawnej - podlegają notowaniu.
Właścicielom już działających holenderskich firm wyznaczono wygodny termin na zgłaszanie informacji do rejestru - do 27 marca 2022 r. Prosimy o kontakt w celu uzyskania szczegółowych informacji i pomocy przy tym zadaniu. Dla tych samych firm, które powstały po 27 września 2020 r., Obowiązek przekazywania danych obowiązuje od momentu powstania firmy. W pełni zorganizujemy ten proces w ramach wsparcia inkorporacji (rejestracji) BV lub innej firmy.
Prawnie ustalono, że niektóre dane UBO są publicznie dostępne. Każdy może zobaczyć następujące informacje o beneficjentach, zamawiając wypis z rejestru UBO:
- Imię i nazwisko
- Miesiąc i rok urodzenia
- Obywatelstwo
- Kraj organizujący
- Forma i wysokość udziału
Niektóre dane UBO nie są publicznie dostępne. Mogą je przeglądać tylko właściwe organy (np. Prokuratura). Wykorzystują te dane do analizy wykorzystania systemu finansowego do prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.
W tej chwili w rejestrze UBO jest niewiele informacji, ale w przyszłości sprawdzenie kontrahentów w tym rejestrze może stać się ważnym elementem prezentacji polityki należytej staranności ze strony Twojej holenderskiej firmy.
Czy muszę się rejestrować w UBO?
Bez wątpienia w rejestrze UBO muszą zarejestrować się organizacje o następujących formach organizacyjno-prawnych:
- prywatne i publiczne spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (BV)
- fundamenty (szycie)
- stowarzyszenia (vereniging)
- towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych
- spółdzielnie
- spółki osobowe: spółki osobowe, jawne i z ograniczoną odpowiedzialnością
- firmy transportowe
- Europejskie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (SE)
- Spółdzielnie europejskie (SCE)
- European Economic Partnerships z siedzibą w Holandii zgodnie z ich statutem.
Kto nie jest zobowiązany do rejestracji?
Jeśli Twoja organizacja ma jedną z następujących form prawnych, nie musisz się rejestrować:
- prywatni przedsiębiorcy
- zarejestrowane spółki prywatne i spółki z ograniczoną odpowiedzialnością
- W 100% zależne od spółek giełdowych
- stowarzyszenia właścicieli
- osoby prawne w formacji
- stowarzyszenia o ograniczonej zdolności do czynności prawnych, które nie prowadzą działalności gospodarczej
- publiczne osoby prawne
- inne prywatne osoby prawne, w tym historyczne osoby prawne (na przykład cechy i dziedzińce)
Zagraniczne osoby prawne, takie jak Ltd lub GmbH, a także zagraniczne osoby prawne z oddziałami tylko w Holandii, nie są zobowiązane do rejestracji w Holandii. Ltd lub GmbH muszą zarejestrować UBO w kraju rejestracji.
Wypełnij formularz lub skontaktuj się z nami w dogodny dla siebie sposób. Nasi eksperci pomogą Ci rozwiązać problem.
