Świadczenia emerytalne w Holandii dla prywatnych przedsiębiorców

Możesz od razu uspokoić naszych klientów - będąc w statusie prywatnego przedsiębiorcy zarejestrowanego w Holandii, posiadającym holenderski numer BSN i mieszkającym w Holandii przez pewien czas, masz prawo do emerytury w Holandii, ale jaka może być jej wysokość be - omówimy to poniżej.

Ogólna charakterystyka holenderskiego systemu emerytalnego

Holandia jest uważana za jedno z najlepszych miejsc na świecie dla emerytów z niezawodnym i stabilnym systemem emerytalnym, który zapewnia dobre dochody starszej ludności kraju. Według badań socjologicznych w 2018 roku około 30% mieszkańców Holandii miało powyżej 65 lat (wiek emerytalny w 2015 roku), a średnia długość życia w Holandii to 82 lata.

Według danych Global Pension Index z Natixis w 2020 r.Holandia zajęła piąte miejsce wśród najlepszych miejsc na emeryturze pod względem zdrowia, finansów, jakości życia i dobrobytu materialnego, awansując z 10. miejsca w ciągu zaledwie roku.

Ponadto holenderski system emerytalny zajął pierwsze miejsce w rankingu Bławatnik na rok 2020  poprzez zestaw wskaźników adekwatności, trwałości i integralności.

W chwili obecnej holenderski system emerytalny składa się z trzech elementów:

• emerytura państwowa;
• emerytura otrzymana z tytułu pracy na podstawie umowy o pracę;
• emerytura prywatna / indywidualna.

Następnie krótko omówimy każdy z nich.

Pierwsza część holenderskiego systemu emerytalnego

Każda osoba, która oficjalnie mieszkała i / lub pracowała w Holandii w wieku od 17 do 67 lat, ma prawo do emerytury z państwowego systemu emerytalnego - jest to tzw. Podstawowa (pełna) emerytura AOW, obliczana zgodnie z Algemene ouderdomswet (AOW) - Ogólne prawo emerytalne (1956). W tym miejscu należy wyjaśnić, że w 2020 r. Okres ten wynosi 66 lat i 4 miesiące, a do 2024 r. Następuje stopniowe podwyższanie wieku emerytalnego, a zatem dla osób urodzonych po 1 stycznia 1958 r. Wiek emerytalny wyniesie 67 lat.

Innymi słowy, w Holandii data rozpoczęcia pobierania emerytury zależy od daty urodzenia. Aby określić dokładny oficjalny (obecnie) indywidualny wiek emerytalny, możesz skorzystać z poniższych informacji kalkulator.

W Holandii wcześniejsza emerytura jest dozwolona, ​​ale generalnie będziesz musiał sfinansować ten okres samodzielnie, ponieważ pełna emerytura państwowa nie zostanie przyznana, dopóki nie osiągniesz oficjalnego wieku emerytalnego.

Ponadto nie jest zabroniona praca po przekroczeniu standardowego wieku emerytalnego w celu uzyskania wyższej emerytury. Ten dodatkowy dochód z pracy nie wpływa na Twoje świadczenia AOW, ale w takim przypadku dotyczy Ciebie. inne warunki zatrudnienianiż przed przejściem na emeryturę.

Zgodnie z ustawą AOW zarządza emeryturami państwowymi Bank Ubezpieczeń Społecznych (SVB) - w bezpośrednim tłumaczeniu „Bank Ubezpieczeń Społecznych”, ale ta organizacja nie jest instytucją monetarną (czyli naszym zwykłym „bankiem”).

Zgodnie z ustawą AOW każda osoba oficjalnie zamieszkująca w Holandii jest zwykle już ubezpieczona i za każdy rok zamieszkania ma prawo do 2% pełnej emerytury AOW. Na tej podstawie pełna emerytura-AOW jest obliczana na podstawie tego, że osoba zdrowa, urodzona w Holandii i nie opuszczająca tego kraju przez długi czas, ma 50 lat doświadczenia na emeryturze. A jeśli mieszkałeś lub pracowałeś w Holandii w tym okresie, masz 100% AOW.

Pełna emerytura - AOW jest zależna od płacy minimalnej dla każdego małżeństwa lub małżeństwa partnerzy podatkowi otrzymuje 50% minimalnego wynagrodzenia (na każdego partnera). Osoby samotne mają prawo do emerytury w wysokości 70% minimalnego wynagrodzenia.

Płaca minimalna w Holandii jest zatwierdzana dwa razy w roku - 1 stycznia i 1 lipca w związku z tym zmienia się również wysokość emerytury AOW. Jaka jest ta kwota w chwili obecnej, możesz zobaczyć по ссылке 

Tak więc, od 1 lipca 2020 r. Podstawowa 100% AOW brutto wynosi 1270,67 euro miesięcznie dla samotnego emeryta i 870,03 euro dla każdej pary żonatych emerytów / partnerów podatkowych.

Emerytura AOW wypłacana jest miesięcznie, świadczenie urlopowe wypłacane jest raz w roku – w maju.

Istnieje również kilka wyjątków w sytuacjach dla osób mieszkających w Holandii, które nie są ubezpieczone na podstawie AOW lub które nie mieszkają w Holandii, ale nadal są ubezpieczone (zobacz tę listę tutaj... Ponadto, jeśli urodziłeś się 1 kwietnia 1950 r. Lub później, nie otrzymasz emerytury AOW, jeśli masz mniej niż jeden rok ubezpieczenia.

Jak widać, miesięczna wysokość emerytury AOW nie jest tak duża, zwłaszcza dla imigrantów / emigrantów, tj. w przypadku tymczasowego (szacowanego na 50 lat) pobytu w Holandii.

Określając kwestię naszych klientów biznesowych, możemy podsumować, że jako przedsiębiorca samozatrudniony (EMZ) w Holandii masz prawo do emerytury AOW na takich samych warunkach jak pracownicy najemni i wszystkie inne osoby oficjalnie zamieszkujące w Holandii, ale z jakiegoś powodu są bezrobotni - to znaczy po przejściu na emeryturę będziesz otrzymywać miesięczną emeryturę AOW od rządu, ale dla większości ludzi to niestety nie wystarcza na pokrycie wszystkich wydatków.

Jak to może być?

Pierwsza opcja

Jeśli nie jesteś uprawniony do pełnej emerytury-AOW, możesz ubiegać się o dodatek do niej. Jest to tak zwany dochód uzupełniający dla seniorów. - Anvullende inkomensvoorziening ouderen (AIO) 

Dodatek ten wypłacany jest zgodnie z Partipatiewet (Pw) – Ustawą o uczestnictwie (2015). AIO podwyższa Twoją emeryturę do obowiązującego Cię minimalnego poziomu. Wysokość tej kwoty będzie zależeć od Twoich dochodów i Twojej konkretnej sytuacji.

Aby móc ubiegać się o AIO, musisz być w wieku emerytalnym, mieszkać w Holandii, nie mieć możliwości otrzymywania pełnej emerytury AOW i mieć niewielki lub żaden inny dochód (z II i III składników systemu emerytalnego w Holandii , o których będzie mowa poniżej) lub nie możesz posiadać drogiej nieruchomości (na przykład nieruchomości).

Możesz ocenić możliwość uzyskania AIO по ссылке 

Druga opcja

Holandia jest członkiem Unii Europejskiej (UE) i strefy Schengen. Oznacza to, że obywatele UE, Europejskiego Obszaru Gospodarczego (EOG) lub Szwajcarii mogą legalnie przebywać i pracować w Holandii bez konieczności posiadania wizy.

Zwykle potrzebują tego obywatele spoza UE wiza do Holandii ... O normach płacowych za jej otrzymywanie w 2019 r. Również my napisał 

Po pięciu latach oficjalnego pobytu w Holandii będziesz mógł złożyć wniosek zezwolenie na pobyt stały (pobyt stały) 

Obywatele UE / EOG i Szwajcarii mogą dodawać / przenosić emerytury zarobione w innych państwach członkowskich, aby zapisać się na emeryturę w Holandii. Możesz to zrobić, powiadamiając urząd emerytalny kraju, w którym aktualnie mieszkasz. Możesz przeczytać, jak to zrobić. on-line

Ponadto Holandia ma różne dwustronne umowy o zabezpieczeniu społecznym z innymi krajami (spoza UE i krajami strefy Schengen), które pozwalają obcokrajowcom na przeniesienie emerytury zarobionej w tych krajach do Holandii. Takie umowy mają na celu złagodzenie skutków podatkowych przenoszenia funduszy emerytalnych, na przykład w celu uniknięcia podwójnego opodatkowania.

Kraje, które mają dwustronne umowy dotyczące zabezpieczenia społecznego (w tym emerytury) z Holandią, to obecnie:

* z wyłączeniem Wschodniej Jerozolimy, Strefy Gazy i Zachodniego Brzegu

Jeśli mieszkasz poza Holandią, w niektórych przypadkach możliwe jest przeniesienie holenderskiej emerytury za granicę. Dla jakiego kraju jest to możliwe i jakie są do tego konieczne warunki - możesz także przeczytać dalej Strona internetowa SVB.

Wróćmy teraz bezpośrednio do składników holenderskiego systemu emerytalnego. Co zrobić, jeśli w przyszłości możesz mieć tylko emeryturę podstawową-AOW (i niestety nie w jej 100%), a omówione przez nas powyżej opcje jej podwyższenia Ci nie odpowiadają?

Jednym z możliwych sposobów podwyższenia emerytury (w tym dla przedsiębiorców-EMZ) jest emerytura naliczona za poprzednią / przyszłą pracę na podstawie umowy o pracę. Wszak sytuacja, w której obecny przedsiębiorca wcześniej (lub w przyszłości) był / będzie przez jakiś czas pracownikiem, jest dość powszechna.

Ten rodzaj emerytury ustępuje jedynie emeryturom AOW w holenderskim systemie emerytalnym.

Drugi element holenderskiego systemu emerytalnego

Przypominamy, że jest to emerytura otrzymywana z potrąceń z tytułu pracy na umowę o pracę.

Około 90% pracodawców oferuje programy emerytalne, które są zwykle prowadzone przez zewnętrzny fundusz emerytalny.

W 2019 roku holenderskie fundusze emerytalne posiadały aktywa o wartości 1,7 bln USD, ustępując jedynie Stanom Zjednoczonym, Wielkiej Brytanii i Australii. Łączne aktywa funduszy emerytalnych wyniosły 191% PKB, czyli więcej niż w jakimkolwiek kraju. OECD.

Prawo holenderskie generalnie nie wymaga członkostwa w funduszu emerytalnym. Jednak w przypadku wielu branż rząd wprowadził obowiązkowe składki emerytalne. Ponadto, jeśli firma zdecyduje się objąć swoim pracownikiem dobrowolny program emerytalny, może go zapewnić istniejący system emerytalny.

W holenderskiej praktyce ubezpieczeniowej istnieją trzy różne typy funduszy emerytalnych:

1. branżowe fundusze emerytalne, które obsługują cały sektor gospodarki, taki jak edukacja, budownictwo czy handel detaliczny, i które mogą być / są zatwierdzane przez rząd,
2. zakładowe fundusze emerytalne przeznaczone dla pracowników jednej firmy lub korporacji,
3. fundusze emerytalne dla niezależnych specjalistów (na przykład lekarzy specjalistów, dentystów itp.).

W pierwszym i drugim przypadku mówimy o zbiorowych systemach emerytalnych, które są powiązane z określonymi branżami lub przedsiębiorstwami. Z reguły zarządzają nimi fundusze emerytalne, rzadziej firmy ubezpieczeniowe.

W efekcie ponad 90% pracowników i pracodawców uprawnionych do lit. a) uczestniczy w systemie emerytalnym i wpłaca składki do odpowiednich funduszy. Firmy, które nie kwalifikują się do tego typu planu, mogą wybrać zakładowy fundusz emerytalny (lit. b) lub firmę ubezpieczeniową do zarządzania ich programem emerytalnym.

Na link  znajdziesz listę i bardziej szczegółowe informacje na temat ogólnych, korporacyjnych, zawodowych i branżowych funduszy emerytalnych zrzeszonych w Holenderskiej Federacji Emerytalnej (Pensioenfederatie).

Przy ubieganiu się o nową pracę warto sprawdzić u pracodawcy, czy firma wpłaca składki do funduszu emerytalnego i na jakich warunkach to robi. Innymi słowy, musisz podpisać umowę emerytalną ze swoim pracodawcą. Z reguły fundusz emerytalny Twojego pracodawcy wie, ile emerytury już zgromadziłeś. Każdego roku pracownicy otrzymują tzw. Ujednolicony przegląd emerytalny. (jednolite pensioenoverzicht-UPO) 

Ponadto miesięczne składki emerytalne są wykazywane na osobistej liście płac (loonstrook) każdego pracownika. Możesz również wyświetlić zgromadzone dane dotyczące ubezpieczenia emerytalnego. по ссылке.

W przypadku Twojego kolejnego zwolnienia, fundusz emerytalny poprzedniego pracodawcy prześle na Twój adres domowy specjalny arkusz rozliczeniowy i zawiadomienia z informacją o Twojej emeryturze naliczonej w tym miejscu pracy. Kiedy zmieniasz pracę, zazwyczaj musisz podać swojemu nowemu pracodawcy dane dotyczące Twojej emerytury.

Pracodawca musi obliczyć i przelać miesięczne składki swoich pracowników do wybranego funduszu emerytalnego / towarzystwa ubezpieczeniowego. Emerytury naliczane przy pracy na umowę o pracę uwzględniają już emeryturę-AOW, dlatego składki emerytalne nie będą naliczane od całej kwoty wynagrodzenia, ale pomniejszone o część związaną z emeryturą-AOW. Stawki składek emerytalnych zależą od systemu emerytalnego, do którego jesteś zapisany zgodnie z umową.

W celu ochrony prawa do emerytury w przypadku upadłości pracodawcy, naliczone emerytury pracownicze muszą być przechowywane poza zakładem pracodawcy, a mianowicie: w ogólnobranżowym funduszu emerytalnym holenderskim, w programie korporacyjnym lub zawodowym lub bezpośrednio z ubezpieczyciel / firma ubezpieczeniowa.

Zatem po osiągnięciu wieku emerytalnego, jeśli pracowałeś jako pracownik i byłeś ubezpieczony przez swojego pracodawcę w funduszu emerytalnym / towarzystwie ubezpieczeniowym, również tę emeryturę otrzymasz. Jako suma częściowa będziesz mieć: AOW + część emerytury zarobionej jako pracownik.

Należy jednak zaznaczyć, że nie ma funduszy emerytalnych bezpośrednio dla prywatnych przedsiębiorców, a jeśli nie masz możliwego, dostatecznego kwotowo drugiego składnika systemu emerytalnego, to będziesz musiał zadbać o zwiększenie kwoty Emerytura AOW we własnym zakresie.

To trzeci składnik holenderskiego systemu emerytalnego, czyli tzw. Emerytura indywidualna / prywatna.

Dodatkowo informacja o emeryturze indywidualnej / prywatnej zainteresuje również tych, którzy nie mają dostatecznie dużej kwoty podstawowej emerytury AOW, opcje jej podwyższenia, które wymieniliśmy wcześniej, nie są możliwe lub jeśli pracodawca w pewnych okolicznościach nie dokonał wpłat na fundusz emerytalny lub ich wysokość jest niewystarczająca.

Porozmawiamy o tym w drugiej części naszego artykułu o emeryturach w Holandii dla prywatnych przedsiębiorców.

Informacje zawarte w artykule są aktualne w momencie jego publikacji.
Wypełnij formularz lub skontaktuj się z nami w dogodny dla siebie sposób. Nasi eksperci pomogą Ci rozwiązać problem.

Aby nie przegapić nowych i przydatnych materiałów,
subskrybuj nasze sieci społecznościowe:

• Telegram
• Instagram
• Facebook
• YouTube