Beneficios de pensión en los Países Bajos para empresarios privados
04.12.2020Puede tranquilizar inmediatamente a nuestros clientes: tener el estado de un empresario privado registrado en los Países Bajos, tener un BSN holandés y vivir en los Países Bajos durante un tiempo determinado, tiene derecho a una pensión en los Países Bajos, pero ¿cuál es su monto? be - hablaremos de esto a continuación.
Características generales del sistema de pensiones holandés
Los Países Bajos son considerados uno de los mejores lugares del mundo para jubilados con un sistema de pensiones confiable y sostenible que proporciona buenos ingresos a la población anciana del país. Según una investigación sociológica, en 2018, alrededor del 30% de los residentes de los Países Bajos tenían más de 65 años (edad de jubilación en 2015), y la esperanza de vida promedio en los Países Bajos es de 82 años.
Según los datos del Global Pension Index de Natixis En 2020, Holanda ocupó el quinto lugar entre los mejores lugares para la jubilación en términos de salud, finanzas, calidad de vida y bienestar material, pasando del décimo lugar en solo un año.
Además, el sistema de pensiones holandés encabezó la tabla en el ranking Mercer por 2020 año mediante un conjunto de indicadores de adecuación, sostenibilidad e integridad.
Por el momento, el sistema de pensiones holandés tiene tres componentes:
- Pension del estado;
- pensión recibida por trabajo en virtud de un contrato de trabajo;
- Pensión privada / individual.
A continuación, consideraremos brevemente cada uno de ellos.
El primer componente del sistema de pensiones holandés
Toda persona que haya residido y / o trabajado oficialmente en los Países Bajos entre las edades de 17 y 67 años tiene derecho a una pensión del sistema estatal de pensiones; se trata de la llamada pensión básica (completa), AOW, calculada de acuerdo con el Algemene ouderdomswet (AOW) - Ley general de pensiones de vejez (1956). Aquí es necesario aclarar que en 2020 este período es de 66 años y 4 meses, y hasta 2024 hay un aumento gradual de la edad de jubilación, por lo que para las personas nacidas después del 1 de enero de 1958, la edad de jubilación será de 67 años.
En otras palabras, en los Países Bajos, la fecha de inicio para recibir su pensión depende de su fecha de nacimiento. Para determinar su edad de jubilación individual oficial (actualmente) exacta, puede utilizar lo siguiente calculadora.
En los Países Bajos, se permite la jubilación anticipada, pero por lo general deberá financiar este período usted mismo, ya que no se emitirá su pensión estatal completa hasta que alcance la edad oficial de jubilación.
Además, no está prohibido trabajar más allá de la edad estándar de jubilación para recibir una pensión mayor. Este ingreso adicional del trabajo no afecta sus beneficios AOW, pero se aplica a usted. otras condiciones de empleoque antes de la jubilación.
Bajo la Ley AOW, administra las pensiones estatales Banco de la Seguridad Social (SVB) - en traducción directa "Social Insurance Bank", pero esta organización no es una institución monetaria (es decir, nuestro "banco" habitual).
Según la Ley AOW, cualquier persona que resida oficialmente en los Países Bajos suele estar ya asegurada y por cada año de residencia tiene derecho al 2% de la pensión completa de la AOW. En base a esto, la pensión completa-AOW se calcula sobre la base de que, al nacer en los Países Bajos y no salir de este país durante mucho tiempo, una persona sana tiene 50 años de experiencia de jubilación. Y si ha vivido o trabajado en los Países Bajos durante este período, entonces ha acumulado un 100% de AOW.
La pensión completa-AOW está ligada al salario mínimo, con cada pareja casada o casada socios fiscales , recibe el 50% del salario mínimo (por cada socio). Las personas solteras tienen derecho a una pensión equivalente al 70% del salario mínimo.
El salario mínimo se aprueba en los Países Bajos dos veces al año: el 1 de enero y el 1 de julio, en este sentido, el monto de las pensiones AOW también está cambiando. ¿Cuál es esta cantidad en el momento actual? Puede ver enlace
Entonces, a partir del 1 de julio de 2020, el AOW base 100% bruto es de 1270,67 euros al mes para un solo pensionista y 870,03 euros para cada uno de un par de pensionistas casados / socios fiscales.
La pensión AOW se paga mensualmente y las vacaciones se pagan una vez al año, en mayo.
También hay algunas excepciones en situaciones para las personas que viven en los Países Bajos que no están aseguradas por la AOW o que no viven en los Países Bajos pero aún están aseguradas (consulte esta lista). aquí... Además, si nació el 1 de abril de 1950 o después, no recibirá una pensión AOW si tiene menos de un año de cobertura de seguro.
Como puede ver, el monto de la pensión mensual AOW no es tan grande, especialmente para inmigrantes / emigrantes, es decir, en el caso de residencia no permanente (durante los 50 años estimados) en los Países Bajos.
Especificando la pregunta de nuestros clientes comerciales, podemos resumir que, como empresario autónomo (EMZ) en los Países Bajos, tiene derecho a una pensión AOW en las mismas condiciones que los empleados asalariados y todas las demás personas que residen oficialmente en los Países Bajos, pero por una razón u otra están desempleados, es decir, al jubilarse, recibirá una pensión AOW mensual del gobierno, pero para la mayoría de las personas esto, desafortunadamente, no es suficiente para cubrir todos sus gastos.
¿Cómo puede ser eso?
Primera forma de realización
Si no es elegible para una pensión completa-AOW, puede solicitar un complemento. Este es el llamado ingreso suplementario para personas mayores. – Anvullende inkomensvoorziening ouderen (AIO)
Este complemento se paga de conformidad con la Participatiewet (Pw) – Ley de Participación (2015). Una AIO aumenta su pensión al nivel mínimo que le corresponde. El monto de esta cantidad dependerá de tus ingresos y de tu situación específica.
Para ser elegible para un AIO, ya debe tener la edad de jubilación, vivir en los Países Bajos, no poder recibir una pensión AOW completa y tener pocos o ningún otro ingreso (de los componentes II y III del sistema de pensiones en los Países Bajos , sobre lo que se analizará a continuación) o no debe poseer una propiedad cara (por ejemplo, bienes raíces).
Puedes evaluar la posibilidad de conseguir un AIO enlace
La segunda opción
Holanda es miembro de la Unión Europea (UE) y del espacio Schengen. Esto significa que los ciudadanos de la UE, el Espacio Económico Europeo (EEE) o Suiza pueden residir y trabajar legalmente en los Países Bajos sin obtener una visa.
Los ciudadanos de fuera de la UE suelen necesitar visa a los Países Bajos ... Sobre las normas salariales para recibirlo en 2019, también escribió
Después de cinco años de residencia oficial en los Países Bajos, podrá solicitar permiso de residencia permanente (residencia permanente)
Los ciudadanos de la UE / EEE y Suiza pueden agregar / transferir las pensiones ganadas en otros estados miembros para inscribirse en una pensión en los Países Bajos. Puede hacerlo notificando a la oficina de pensiones del país en el que reside actualmente. Puedes leer cómo hacer esto. online
Además, los Países Bajos tienen varios acuerdos bilaterales de seguridad social con otros países (países no pertenecientes a la UE y Schengen) que permiten a los ciudadanos extranjeros transferir la pensión ganada en esos países a los Países Bajos. Dichos acuerdos están destinados a mitigar las consecuencias fiscales de la transferencia de fondos de pensiones, por ejemplo, para evitar la doble imposición.
Los países que tienen acuerdos bilaterales sobre seguridad social (incluida la pensión) con los Países Bajos incluyen actualmente:
| Argentina | Australia | Belice | Bosnia y Herzegovina | Hong Kong |
| Egipto | Israel* | India | Indonesia | Jordania |
| Cabo Verde | Canadá | Kosovo | Nueva Zelandia | Islas del Canal |
| mali | Marruecos | Mónaco | Panamá | Paraguay |
| Macedonia del Norte | Serbia | Соединенные Штаты Америки | Surinam | Tailandia |
| Túnez | Turquía | Uruguay | Filipinas | Montenegro |
| Chile | Ecuador | Sudáfrica | Corea del Sur | Japón |
* excluyendo Jerusalén Este, Gaza, Cisjordania
Si vive fuera de los Países Bajos, en determinados casos es posible transferir su pensión holandesa al extranjero. ¿En qué país es posible esto y qué condiciones son necesarias para ello? También puede leer más Página del sitio web de SVB.
Ahora volvamos directamente a los componentes del sistema de pensiones holandés. ¿Qué hacer si en el futuro solo puede tener una pensión básica-AOW (y, lamentablemente, no en su monto del 100%), y las opciones para aumentarla, discutidas anteriormente por nosotros, no le convienen?
Una de las posibles formas de aumentar la pensión (incluso para emprendedores-EMZ) es la pensión acumulada en el trabajo anterior / futuro bajo el contrato laboral. Después de todo, la situación en la que el empresario actual anteriormente (o en el futuro) fue / será un empleado durante algún tiempo es bastante común.
Este tipo de pensión ocupa el segundo lugar después de la pensión AOW en el sistema de pensiones holandés.
El segundo componente del sistema de pensiones holandés
Te recordamos que esta es una pensión que se recibe de las deducciones al trabajar bajo contrato de trabajo.
Aproximadamente el 90% de los empleadores ofrecen planes de jubilación, que suelen estar gestionados por un fondo de pensiones externo.
En 2019, los fondos de pensiones holandeses tenían $ 1,7 billones en activos, solo superados por EE. UU., Reino Unido y Australia. Los activos totales de los fondos de pensiones ascendieron al 191% del PIB, que es más que el de cualquier país. OCDE.
La ley holandesa generalmente no requiere ser miembro de un fondo de pensiones. Pero para muchas industrias, el gobierno ha hecho obligatorias las contribuciones a las pensiones. Además, si la empresa decide proporcionar a sus empleados un plan de pensiones voluntario, el sistema de pensiones existente puede proporcionarlo.
Hay tres tipos diferentes de fondos de pensiones en la práctica de seguros holandesa:
- Fondos de pensiones para toda la industria que sirven a todo el sector de la economía, como la educación, la construcción o el comercio minorista, y que pueden ser aprobados por el gobierno.
- fondos de pensiones corporativos destinados a empleados de una empresa o corporación,
- fondos de pensiones para profesionales independientes (por ejemplo, médicos especialistas, dentistas, etc.).
En el primer y segundo caso, estamos hablando de planes de pensiones colectivos que están vinculados a industrias o empresas específicas. Por regla general, son administrados por fondos de pensiones, con menos frecuencia por compañías de seguros.
Como resultado, más del 90% de los empleados y empleadores elegibles para el punto a) participan en el sistema de pensiones y realizan aportes a los fondos correspondientes. Las empresas que no califican para este tipo de plan pueden elegir un fondo de pensiones corporativo (punto b) o una compañía de seguros para administrar su plan de pensiones.
En este enlace encontrará una lista e información más detallada sobre los fondos de pensiones generales, corporativos, profesionales y de la industria que están afiliados a la Federación Holandesa de Pensiones (Pensioenfederatie).
Al solicitar un nuevo empleo, será útil consultar con su empleador si la empresa realiza aportaciones al fondo de pensiones y en qué condiciones se hace. En otras palabras, debe firmar un acuerdo de jubilación con su empleador. Como regla general, el fondo de pensiones de su empleador sabe cuánta pensión ya ha acumulado. Cada año, los empleados reciben la llamada revisión unificada de pensiones. (uniforme pensioenoverzicht–Upo)
Además, las cotizaciones mensuales a la pensión se indican en la nómina personal (loonstrook) de cada empleado. También puede ver su registro de seguro de pensión acumulado. enlace.
En el caso de su posterior despido, el fondo de pensiones del empleador anterior enviará una hoja especial de liquidación y notificación con información sobre su pensión acumulada en este lugar de trabajo a su domicilio. Cuando cambia de trabajo, generalmente se le solicita que proporcione a su nuevo empleador los detalles de su pensión.
El empleador debe calcular y transferir las contribuciones mensuales de sus empleados al fondo de pensiones / compañía de seguros seleccionada. Las pensiones calculadas cuando se trabaja bajo contrato de trabajo ya tienen en cuenta la pensión-AOW, por lo tanto, las contribuciones a la pensión no se calcularán sobre el monto total del salario, sino menos la parte relacionada con la pensión-AOW. Las tasas de cotización a la pensión dependen del plan de pensiones al que esté suscrito de acuerdo con el contrato.
Para proteger el derecho a una pensión en caso de quiebra de un empleador, las pensiones acumuladas de los empleados deben mantenerse fuera de la empresa del empleador, a saber: en el fondo de pensiones holandés de toda la industria, o en un programa corporativo o profesional, o directamente con una aseguradora / compañía de seguros.
Por lo tanto, al llegar a la edad de jubilación, si trabajaba como empleado y estaba asegurado por su empleador con un fondo de pensiones / compañía de seguros, también recibirá esta pensión. Como subtotal, tendrá: AOW + parte de su pensión ganada como empleado.
Sin embargo, debe tenerse en cuenta que no existen fondos de pensiones directamente para empresarios privados, y si no tiene un posible, suficiente en monto, el segundo componente del sistema de pensiones, entonces tendrá que encargarse de aumentar el monto de AOW-pensión usted mismo.
Este es el tercer componente del sistema de pensiones holandés, a saber, la llamada pensión individual / privada.
Además, la información sobre una pensión individual / privada también será de interés para quienes no tengan un monto suficientemente grande de la pensión básica AOW, las opciones para su aumento que enumeramos anteriormente no son posibles, o si el empleador, debe en determinadas circunstancias, no hizo aportes al fondo de pensiones o el monto de dichos aportes es insuficiente.
Hablaremos de esto en la segunda parte de nuestro artículo sobre pensiones en los Países Bajos para empresarios privados.
La información publicada en el artículo está actualizada al momento de su publicación.
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