Registro de beneficiarios (UBO) lanzado en los Países Bajos
22.10.2020El 27 de septiembre de 2020, se lanzó un registro de beneficiarios finales de entidades legales en los Países Bajos.
Beneficiario final (UBO) es una persona que controla una entidad legal con al menos el 25% de propiedad. En el caso de que la empresa sea propiedad de otra empresa, es necesario establecer a qué individuo final conduce dicha estructura. La transparencia de la información sobre los beneficiarios reales de las empresas es un principio importante de la legislación europea destinada a combatir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.
Los Países Bajos se han convertido en uno de los últimos países europeos en implementar dicho registro UBO de acuerdo con los requisitos a nivel europeo. En la inmensa mayoría de las jurisdicciones europeas, dichos registros ya existen. El secreto de la información sobre los propietarios de empresas ya no es la norma en la UE y en el mundo desarrollado en su conjunto, por lo tanto, no vemos ningún cambio dramático en relación con la introducción del registro UBO. Es poco probable que la introducción del registro UBO cambie la percepción de los Países Bajos por parte de los empresarios internacionales como una jurisdicción estable, predecible, leal y eficiente. No esperamos que esto afecte al número de personas dispuestas a estructurar su negocio con la ayuda de empresas holandesas (principalmente participaciones y BV operativas). Sin embargo, han surgido algunas formalidades adicionales.
Al final del material, proporcionamos información sobre qué tipos de empresas están sujetas a registro en el registro de la UBO y cuáles no. En particular, los propietarios de BV holandeses, la forma más común de entidad legal, están sujetos a inscripción en el registro.
A los propietarios de empresas holandesas que ya operan se les ha dado un plazo cómodo para enviar información al registro, hasta el 27 de marzo de 2022. Comuníquese con nosotros para obtener más detalles y obtener ayuda con esta tarea. Para las mismas empresas que se crearon después del 27 de septiembre de 2020, la obligación de presentar datos es válida desde el momento en que se constituyó la empresa. Organizaremos completamente este proceso como parte del apoyo de la incorporación (registro) de BV u otra empresa.
Está legalmente establecido que algunos de los datos de UBO están disponibles públicamente. Cualquiera puede ver los siguientes datos de los beneficiarios solicitando un extracto del registro de la UBO:
- Nombre y apellido
- Mes y año de nacimiento
- Ciudadanía
- País anfitrión
- Forma y monto de participación
Algunos de los datos de UBO no están disponibles públicamente. Solo pueden ser vistos por las autoridades competentes (por ejemplo, la oficina del fiscal). Utilizan estos datos para analizar el uso del sistema financiero para el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
Por el momento, hay poca información en el registro de la UBO, pero en el futuro, la verificación de sus contrapartes en este registro puede convertirse en un elemento importante para mostrar la política de diligencia debida por parte de su empresa holandesa.
¿Tengo que registrarme en UBO??
Sin falta, las organizaciones con las siguientes formas organizativas y legales deben registrarse en el registro de la UBO:
- sociedades anónimas públicas y privadas (BV)
- fundaciones (stichting)
- asociaciones (vereniging)
- mutuas de seguros
- cooperativas
- sociedades: sociedades, sociedades generales y sociedades de responsabilidad limitada
- compañías de envío
- Sociedades europeas de responsabilidad limitada (SE)
- Sociedades cooperativas europeas (SCE)
- Asociaciones económicas europeas con domicilio social en los Países Bajos de acuerdo con sus estatutos.
¿Quién no está obligado a registrarse?
Si su organización tiene una de las siguientes formas legales, no es necesario que se registre:
- empresarios privados
- empresas privadas registradas y sociedades de responsabilidad limitada
- 100% filiales de sociedades cotizadas
- asociaciones de propietarios
- personas jurídicas en formación
- asociaciones con capacidad legal limitada que no realizan negocios
- entidades legales públicas
- otras entidades legales privadas, incluidas las entidades legales históricas (por ejemplo, gremios y patios)
Las entidades legales extranjeras como Ltd o GmbH, así como las entidades legales extranjeras con sucursales solo en los Países Bajos, no están obligadas a registrarse en los Países Bajos. Ltd o GmbH deben registrar UBO en el país de registro.
Complete el formulario o contáctenos de la manera que más le convenga. Nuestros expertos lo ayudarán a resolver el problema.
