Регистър на бенефициентите (UBO) стартира в Холандия
22.10.2020На 27 септември 2020 г. в Холандия стартира регистър на крайните бенефициенти на юридически лица.
Краен бенефициент (UBO) е лице, което контролира юридическо лице с поне 25% собственост. В случай, че компанията е собственост на друга компания, е необходимо да се установи до кой финален индивид води такава структура. Откритостта на информацията за действителните бенефициенти на компании е важен принцип на европейското законодателство, насочен към борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма.
Холандия стана една от последните европейски държави, които внедриха такъв регистър на UBO в съответствие с европейските изисквания. В по-голямата част от европейските юрисдикции такива регистри вече съществуват. Тайната на информацията за собствениците на компании отдавна не е норма в ЕС и в развития свят като цяло, поради което не виждаме никакви драстични промени във връзка с въвеждането на регистъра UBO. Въвеждането на регистъра на UBO е малко вероятно да промени възприятието на Холандия от международните бизнесмени като стабилна, предсказуема, лоялна и ефективна юрисдикция. Не очакваме това да повлияе на броя на хората, желаещи да структурират бизнеса си с помощта на холандски компании (предимно холдинги и оперативни BV). Появиха се обаче някои допълнителни формалности.
В края на материала ние предоставяме информация за това кои видове компании подлежат на регистрация в регистъра на UBO и кои не. По-специално, собствениците на холандски BV - най-често срещаната форма на юридическо лице - подлежат на включване в списъка.
Собствениците на вече работещи холандски компании получиха удобен срок за подаване на информация в регистъра - до 27 март 2022 г. Моля, свържете се с нас за подробности и помощ при тази задача. За същите компании, които са създадени след 27 септември 2020 г., задължението за подаване на данни е в сила от момента на създаването на компанията. Ние ще организираме изцяло този процес като част от подкрепата за включването (регистрацията) на BV или друга компания.
Законово е установено, че някои от данните на UBO са публично достъпни. Всеки може да прегледа следните данни за бенефициенти, като поръча извлечение от регистъра на UBO:
- Име и фамилия
- Месец и година на раждане
- гражданство
- Страна-домакин
- Форма и размер на участието
Някои от данните на UBO не са публично достъпни. Те могат да бъдат разглеждани само от компетентни органи (например прокуратурата). Те използват тези данни, за да анализират използването на финансовата система за пране на пари и финансиране на тероризъм.
В момента в регистъра на UBO има малко информация, но в бъдеще проверката на вашите контрагенти в този регистър може да се превърне във важен елемент от показването на политиката за надлежна проверка от вашата холандска компания.
Трябва ли да се регистрирам в UBO?
Непременно организациите със следните организационни и правни форми трябва да се регистрират в регистъра на UBO:
- частни и публични дружества с ограничена отговорност (BV)
- основи (шиене)
- асоциации (vereniging)
- дружества за взаимно застраховане
- кооперации
- партньорства: партньорства, събирателни дружества и дружества с ограничена отговорност
- спедиторски компании
- Европейски дружества с ограничена отговорност (SE)
- Европейски кооперативни дружества (SCE)
- Европейски икономически партньорства със седалище в Холандия в съответствие с техния устав.
Кой не е длъжен да се регистрира?
Ако вашата организация има една от следните правни форми, не се изисква да се регистрирате:
- частни предприемачи
- регистрирани частни дружества и дружества с ограничена отговорност
- 100% дъщерни дружества на регистрирани компании
- сдружения на собственици
- юридически лица в формация
- сдружения с ограничена правоспособност, които не извършват бизнес
- публични юридически лица
- други частни юридически лица, включително исторически юридически лица (например гилдии и дворове)
Чуждестранни юридически лица като Ltd или GmbH, както и чуждестранни юридически лица с клонове само в Холандия, не са длъжни да се регистрират в Холандия. Ltd или GmbH трябва да регистрират UBO в държавата на регистрация.
Попълнете формата или се свържете с нас по удобен за вас начин. Нашите експерти ще ви помогнат да разрешите проблема.
