Hollandiában elindult a kedvezményezettek nyilvántartása (UBO).
22.10.202027. szeptember 2020-én Hollandiában elindították a jogi személyek végső kedvezményezettjeinek nyilvántartását.
A Végső Kedvezményezett (UBO) olyan személy, aki legalább 25% -os tulajdonjoggal rendelkező jogi személyt irányít. Abban az esetben, ha a társaság egy másik vállalat tulajdonában van, meg kell állapítani, hogy egy ilyen szerkezet melyik végső egyénhez vezet. A társaságok tényleges kedvezményezettjeivel kapcsolatos információk nyitottsága a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemre irányuló európai jogszabályok egyik fontos elve.
Hollandia az utolsó európai országok között vált be, amely egy ilyen UBO nyilvántartást vezet be az európai követelményeknek megfelelően. Az európai joghatóságok túlnyomó többségében már léteznek ilyen nyilvántartások. Az EU-ban és az egész fejlett világban már régóta nem szokás a cégtulajdonosokkal kapcsolatos információk titkossága, ezért nem látunk drámai változásokat az UBO nyilvántartás bevezetése kapcsán. Az UBO nyilvántartás bevezetése nem valószínű, hogy megváltoztatná a nemzetközi üzletemberek holland megítélését stabil, kiszámítható, hűséges és hatékony joghatóságként. Arra nem számítunk, hogy ez befolyásolja azok számát, akik hajlandóak üzleti tevékenységüket holland vállalatok (elsősorban holdingok és működő BV-k) segítségével strukturálni. Néhány további formaság azonban felmerült.
Az anyag végén tájékoztatást adunk arról, hogy mely típusú cégeket kell bejegyezni az UBO nyilvántartásba, és melyeket nem. Különösen a holland BV-k tulajdonosait - a jogi személyiség leggyakoribb formáját - kell a nyilvántartásba bejegyezni.
A már működő holland vállalatok tulajdonosai kényelmes határidőt kaptak az információk nyilvántartásba történő benyújtására - 27. március 2022-ig. Kérjük, vegye fel velünk a részleteket és a feladattal kapcsolatos segítséget. Ugyanazon vállalatok esetében, amelyeket 27. szeptember 2020. után hoztak létre, az adatszolgáltatási kötelezettség a vállalat létrehozásának pillanatától hatályos. Ezt a folyamatot maradéktalanul megszervezzük a BV vagy más vállalat alapításának (bejegyzésének) támogatása részeként.
Jogilag megalapozott, hogy az UBO-adatok egy része nyilvánosan elérhető. Bárki megtekintheti a következő kedvezményezett adatait, ha megrendel egy kivonatot az UBO nyilvántartásból:
- Vezetéknév, keresztnév
- Születési hónap és év
- polgárság
- Fogadó ország
- A részvétel formája és összege
Az UBO adatainak egy része nem nyilvános. Csak az illetékes hatóságok (például az ügyészség) tekinthetik meg őket. Ezeket az adatokat felhasználva elemzik a pénzügyi rendszer pénzmosásra és terrorizmus finanszírozására való felhasználását.
Jelenleg kevés információ található az UBO nyilvántartásban, de a jövőben a partnereinek ellenőrzése ebben a nyilvántartásban fontos elemmé válhat a diszkrecionális politika megjelenítésének holland vállalata részéről.
Regisztrálnom kell az UBO-nál?
A következő szervezeti és jogi formájú szervezeteknek kudarc nélkül regisztrálniuk kell az UBO nyilvántartásba:
- részvénytársaságok és részvénytársaságok (BV)
- alapok (stichting)
- egyesületek (vereniging)
- kölcsönös biztosító társaságok
- szövetkezetek
- társas vállalkozások: társaságok, közkereseti társaságok és korlátolt felelősségű társaságok
- hajózási társaságok
- Európai korlátolt felelősségű társaságok (SE)
- Európai Szövetkezetek (SCE)
- Holland székhellyel rendelkező európai gazdasági partnerségek alapszabályaiknak megfelelően.
Ki nem köteles regisztrálni?
Ha szervezete az alábbi jogi formák egyikével rendelkezik, akkor nem kell regisztrálnia:
- magánvállalkozók
- bejegyzett magántársaságok és korlátolt felelősségű társaságok
- A tőzsdén jegyzett társaságok 100% -os leányvállalatai
- tulajdonosegyesületek
- alakuló jogi személyek
- korlátozottan cselekvőképes egyesületek, amelyek nem folytatnak üzleti tevékenységet
- állami jogi személyek
- egyéb magánjogi személyek, ideértve a történelmi jogi személyeket is (például céhek és udvarok)
Az olyan külföldi jogi személyeknek, mint az Ltd vagy a GmbH, valamint a csak Hollandiában fióktelepekkel rendelkező külföldi jogi személyeknek nem kötelező Hollandiában regisztrálniuk magukat. Az Ltd.-nek vagy a GmbH-nak be kell jegyeznie az UBO-t a bejegyzés országában.
Töltse ki az űrlapot, vagy vegye fel velünk a kapcsolatot az Ön számára megfelelő módon. Szakértőink segítenek a probléma megoldásában.
