У Нідэрландах зарабіў рэестр бенефіцыяраў (UBO)

27 верасня 2020 г. у Нідэрландах уведзены ў дзеянне рэестр канчатковых бенефіцыяраў юрыдычных асоб.

Канчатковы бенефіцыяры (UBO) - чалавек, які кантралюе юрыдычная асоба, маючы ў ім не менш за 25% валодання. У выпадку, калі кампаніяй валодае іншая кампанія, неабходна ўсталяваць, да якога канчатковаму фізічнай асобе вядзе такая структура. Адкрытасць інфармацыі аб фактычных бенефіцыярах кампаній з'яўляецца важным прынцыпам еўрапейскага заканадаўства, накіраванага на барацьбу з адмываннем грошай і фінансаваннем тэрарызму.

Нідэрланды сталі адной з апошніх еўрапейскіх краін, якія ўкаранілі падобны рэестр UBO мэтах выканання агульнаеўрапейскіх патрабаванняў. У пераважнай большасці еўрапейскіх юрысдыкцый такія рэестры ўжо дзейнічаюць. Закрытасць інфармацыі аб уладальніках кампаній ужо даўно не з'яўляецца нормай у ЕС і ў цэлым у развітым свеце, таму якіх-то драматычных змяненняў у сувязі з увядзеннем рэестра UBO мы не бачым. Ўвядзенне рэестра UBO наўрад ці зможа змяніць ўспрыманне Нідэрландаў міжнароднымі бізнесменамі ў якасці стабільнай, прадказальнай, лаяльнай і эфектыўнай юрысдыкцыі. Мы не чакаем, што гэта паўплывае на колькасць жадаючых структураваць бізнес пры дапамозе нідэрландскіх кампаній (перш за ўсё, холдынгаў і аперацыйных BV). Тым не менш, некаторыя дадатковыя фармальнасці з'явіліся.

У канцы мацюкала мы прыводзім інфармацыю аб тым, якія віды кампаній падпадаюць пад рэгістрацыю ў рэестры UBO, а якія няма. У прыватнасці, уладальнікі галандскіх BV - найбольш распаўсюджанай формы юрыдычнай асобы - падлягаюць ўказанні ў рэестры.

Уласнікам ўжо дзеючых галандскіх кампаній прадастаўлены камфортны тэрмін для падачы звестак у рэестр - да 27 сакавіка 2022 года. Звяртайцеся да нас за падрабязнасцямі і дапамогай па гэтай задачы. Для тых жа кампаній, якія створаны пазней 27 верасня 2020 г., абавязак падачы дадзеных дзейнічае з моманту стварэння кампаніі. Мы цалкам арганізуем дадзены працэс у рамках суправаджэння інкарпарацыі (рэгiстрацыi) BV ці іншай кампаніі.

Заканадаўчым ўстаноўлена, што частка дадзеных UBO з'яўляецца агульнадаступнай. Хто заўгодна можа праглядзець наступныя дадзеныя бенефіцыяраў, замовіўшы выпiску з рэестра UBO:

• Імя і прозвішча
• Месяц і год нараджэння
• Грамадзянства
• краіна знаходжання
• Форма і памер ўдзелу

Частка дадзеных UBO зачынена для агульнага доступу. Іх могуць праглядаць толькі кампетэнтныя органы (напрыклад, пракуратура). Яны выкарыстоўваюць гэтыя дадзеныя для аналізу выкарыстання фінансавай сістэмы для адмывання грошай і фінансавання тэрарызму.

На бягучы момант у рэестры UBO пакуль што крыху звестак, аднак у перспектыве праверка вашых контрагентаў па дадзеным рэестры зможа стаць важным элементам праявы палітыкі осмотретельности з боку вашай нідэрландскай кампаніі.

Ці павінен я рэгістравацца ў UBO?

У абавязковым парадку ў рэестры UBO павінны зарэгістравацца арганізацыі з наступнымі арганізацыйна-прававымі формамі:

• прыватныя і публічныя кампаніі з абмежаванай адказнасцю (BV)
• фонды (stichting)
• асацыяцыі (vereniging)
• кампаніі ўзаемнага страхавання
• кааператывы
• таварыства: таварыствы, агульныя таварыствы і таварыствы з абмежаванай адказнасцю
• суднаходныя кампаніі
• Еўрапейскія грамадства з абмежаванай адказнасцю (SE)
• Еўрапейскія кааператыўныя грамадства (SCE)
• Еўрапейскія эканамічныя партнёрства з зарэгістраваным офісам у Нідэрландах у адпаведнасцi з iх статутамi.

Хто не абавязаны рэгістравацца?

Калі ваша арганізацыя мае адну з наступных юрыдычных формаў, вы не абавязаныя рэгістравацца:

• прыватныя прадпрымальнікі
• зарэгістраваныя прыватныя кампаніі і кампаніі з абмежаванай адказнасцю
• 100% даччыныя кампаніі лістынгавых кампаній
• асацыяцыі уласнікаў
• юрыдычныя асобы ў фарміраванні
• асацыяцыі з абмежаванай дзеяздольнасцю, якія не вядуць бізнес
• публічныя юрыдычныя асобы
• іншыя прыватныя юрыдычныя асобы, у тым ліку гістарычныя юрыдычныя асобы (напрыклад, гільдыі і двары)

Замежныя юрыдычныя асобы, такія як Ltd або GmbH, а таксама замежныя юрыдычныя асобы, якія маюць філіялы толькі ў Нідэрландах, не абавязаныя рэгістравацца ў Нідэрландах. Ltd або GmbH павінны зарэгістраваць UBO ў краіне рэгістрацыі.

Запоўніце форму або звяжыцеся з намі зручным для Вас спосабам. Нашы спецыялісты дапамогуць вам вырашыць пытанне.

Каб не прапусціць новыя і карысныя матэрыялы,
падпісвайцеся на нашы сацыяльныя сеткі:

• Тэлеграма
• Instagram
• Facebook
• YouTube