Hollanda'da yararlanıcıların kaydı (UBO) başlatıldı
22.10.202027 Eylül 2020'de, Hollanda'da tüzel kişiliklerin nihai yararlanıcılarının bir kaydı açıldı.
Nihai Yararlanıcı (UBO), en az% 25 sahipliğe sahip bir tüzel kişiliği kontrol eden kişidir. Şirketin başka bir şirkete ait olması durumunda, böyle bir yapının hangi nihai şahsa götürdüğünün belirlenmesi gerekir. Şirketlerin gerçek yararlanıcıları hakkında bilgi açıklığı, kara para aklama ve terörün finansmanı ile mücadeleyi amaçlayan Avrupa mevzuatının önemli bir ilkesidir.
Hollanda, Avrupa gerekliliklerine uygun olarak böyle bir UBO kaydı uygulayan son Avrupa ülkelerinden biri haline geldi. Avrupa yargı alanlarının ezici çoğunluğunda, bu tür kayıtlar zaten mevcuttur. Şirket sahipleri hakkındaki bilgilerin gizliliği uzun zamandır AB'de ve bir bütün olarak gelişmiş dünyada norm değildir, bu nedenle UBO sicilinin başlatılmasıyla bağlantılı olarak herhangi bir dramatik değişiklik görmüyoruz. UBO sicilinin başlatılması, Hollanda'nın uluslararası işadamlarının istikrarlı, öngörülebilir, sadık ve verimli bir yargı alanı olarak algısını değiştirmesi olası değildir. Bunun, Hollandalı şirketlerin (özellikle holdingler ve işletme BV'leri) yardımıyla işlerini yapılandırmaya istekli insan sayısını etkilemesini beklemiyoruz. Ancak bazı ek formaliteler ortaya çıktı.
Materyalin sonunda, hangi tür şirketlerin UBO siciline kayda tabi olduğu, hangilerinin olmadığı hakkında bilgi veriyoruz. Özellikle, en yaygın tüzel kişilik biçimi olan Hollanda BV'lerin sahipleri, sicil kaydına tabidir.
Halihazırda faaliyet gösteren Hollanda şirketlerinin sahiplerine, 27 Mart 2022'ye kadar sicile bilgi sunmaları için rahat bir süre verildi. Bu görevle ilgili ayrıntılar ve yardım için lütfen bizimle iletişime geçin. 27 Eylül 2020'den sonra oluşturulan aynı şirketler için, veri gönderme yükümlülüğü şirketin oluşturulduğu andan itibaren geçerlidir. Bu süreci, BV'nin veya başka bir şirketin kuruluşunun (tescilinin) desteğinin bir parçası olarak tamamen organize edeceğiz.
Bazı UBO verilerinin kamuya açık olduğu yasal olarak belirlenmiştir. Herkes, UBO kaydından bir alıntı sipariş ederek aşağıdaki yararlanıcı verilerini görüntüleyebilir:
- Adı ve soyadı
- Doğum ayı ve yılı
- Гражданство
- Ev sahibi ülke
- Katılım şekli ve miktarı
UBO verilerinin bazıları halka açık değildir. Yalnızca yetkili makamlarca görülebilir (örneğin savcılık). Bu verileri, finansal sistemin kara para aklama ve terörün finansmanı için kullanımını analiz etmek için kullanırlar.
Şu anda, UBO sicilinde çok az bilgi var, ancak gelecekte, bu sicildeki karşı taraflarınızı kontrol etmek, Hollanda şirketinizin takdire bağlı politikasının sergilenmesinde önemli bir unsur haline gelebilir.
UBO'ya kaydolmam gerekiyor mu?
Başarısız olmadan, aşağıdaki organizasyonel ve yasal formlara sahip kuruluşlar UBO siciline kaydolmalıdır:
- özel ve kamu sınırlı sorumlu şirketler (BV)
- temeller (yapıştırma)
- dernekler (vereniging)
- karşılıklı sigorta şirketleri
- kooperatifler
- ortaklıklar: ortaklıklar, genel ortaklıklar ve sınırlı sorumlu ortaklıklar
- nakliye şirketleri
- Avrupa Sınırlı Sorumluluk Şirketleri (SE)
- Avrupa Kooperatif Toplulukları (SCE)
- Tüzüklerine uygun olarak Hollanda'da kayıtlı bir ofisi olan Avrupa Ekonomik Ortaklıkları.
Kimlerin kayıt yaptırması gerekli değildir?
Kuruluşunuzda aşağıdaki yasal formlardan biri varsa kayıt olmanız gerekmez:
- özel girişimciler
- kayıtlı özel şirketler ve limited şirketler
- Borsaya kayıtlı şirketlerin% 100 iştiraki
- sahip dernekleri
- oluşumdaki tüzel kişiler
- iş yapmayan sınırlı yasal kapasiteye sahip dernekler
- kamu tüzel kişilikleri
- tarihi tüzel kişilikler dahil diğer özel tüzel kişilikler (örneğin, loncalar ve avlular)
Ltd veya GmbH gibi yabancı tüzel kişiliklerin yanı sıra yalnızca Hollanda'da şubeleri olan yabancı tüzel kişilerin Hollanda'da kayıt yaptırması gerekmez. Ltd veya GmbH, kayıt ülkesinde UBO'yu kaydettirmelidir.
Formu doldurun veya size uygun bir şekilde bizimle iletişime geçin. Uzmanlarımız sorunu çözmenize yardımcı olacaktır.
