Madalmaades käivitati kasusaajate register (UBO).
22.10.202027. septembril 2020 käivitati Hollandis juriidiliste isikute lõplike kasusaajate register.
Lõplik kasusaaja (UBO) on isik, kes kontrollib vähemalt 25% -lise osalusega juriidilist isikut. Juhul, kui ettevõte kuulub teisele ettevõttele, tuleb kindlaks teha, millise lõpliku üksikisikuni selline struktuur viib. Ettevõtete tegelike kasusaajate kohta käiva teabe avatus on rahapesu ja terrorismi rahastamise vastu võitlemiseks mõeldud Euroopa õigusaktide oluline põhimõte.
Hollandist sai üks viimaseid Euroopa riike, kes sellise UBO registri üleeuroopaliste nõuete kohaselt juurutas. Valdavas enamikus Euroopa jurisdiktsioonides on sellised registrid juba olemas. Ettevõtete omanike kohta käiva teabe salajasus pole ELis ja arenenud maailmas tervikuna enam ammu norm olnud, seetõttu ei näe me seoses UBO registri kasutuselevõtuga dramaatilisi muutusi. UBO registri kasutuselevõtt tõenäoliselt ei muuda rahvusvaheliste ärimeeste arusaama Hollandist kui stabiilsest, prognoositavast, lojaalsest ja tõhusast jurisdiktsioonist. Eeldame, et see ei mõjuta nende inimeste arvu, kes soovivad Hollandi ettevõtete (peamiselt osaluste ja tegutsevate BV-de) abil oma äri struktureerida. Siiski on tekkinud mõned täiendavad formaalsused.
Materjali lõpus pakume teavet selle kohta, millist tüüpi ettevõtted kuuluvad UBO registrisse registreerimisele ja millised mitte. Eelkõige kuuluvad noteerimisele Hollandi BV-de - kõige tavalisema juriidilise isiku vormi - omanikud.
Juba tegutsevate Hollandi ettevõtete omanikele on antud registrisse teabe esitamiseks mugav tähtaeg - kuni 27. märtsini 2022. Selle ülesande üksikasjade ja abi saamiseks võtke meiega ühendust. Samade ettevõtete jaoks, mis loodi pärast 27. septembrit 2020, kehtib andmete esitamise kohustus alates ettevõtte loomise hetkest. Korraldame selle protsessi täielikult BV või mõne muu ettevõtte asutamise (registreerimise) toetuse osana.
Juriidiliselt on kindlaks tehtud, et osa UBO andmetest on avalikult kättesaadavad. Igaüks saab UBO registrist väljavõtet tellides vaadata järgmist teavet kasusaaja kohta:
- Nimi ja perekonnanimi
- Sünnikuu ja -aasta
- Kodakondsus
- Vastuvõtva riigi
- Osalemise vorm ja suurus
Osa UBO andmetest pole avalikult kättesaadavad. Neid saavad vaadata ainult pädevad asutused (näiteks prokuratuur). Nad kasutavad neid andmeid, et analüüsida finantssüsteemi kasutamist rahapesuks ja terrorismi rahastamiseks.
Praegu on UBO registris vähe teavet, kuid tulevikus võib selles registris oma partnerite kontrollimine saada teie Hollandi ettevõtte hoolsuspoliitika kuvamise oluliseks elemendiks.
Kas ma pean UBOs registreeruma?
Ebaõnnestumata peavad UBO registris registreeruma järgmised organisatsiooniliste ja juriidiliste vormidega organisatsioonid:
- osa- ja aktsiaseltsid (BV)
- sihtasutused (stichting)
- ühendused (vereniging)
- vastastikused kindlustusseltsid
- ühistud
- seltsingud: seltsingud, täisühingud ja piiratud vastutusega seltsingud
- laevakompaniid
- Euroopa piiratud vastutusega ettevõtted (SE)
- Euroopa ühistud (SCE)
- Euroopa majanduspartnerlused, mille registrijärgne asukoht on Hollandis vastavalt nende põhikirjale.
Kes ei pea end registreerima?
Kui teie organisatsioonil on üks järgmistest juriidilistest vormidest, ei pea te registreeruma:
- eraettevõtjad
- registreeritud osaühingud ja piiratud vastutusega ettevõtted
- 100% börsiettevõtete tütarettevõtted
- omanike ühendused
- moodustatavad juriidilised isikud
- piiratud teovõimega ühendused, kes ei tegele ettevõtlusega
- avalik-õiguslikud juriidilised isikud
- muud eraõiguslikud juriidilised isikud, sealhulgas ajaloolised juriidilised isikud (näiteks gildid ja sisehoovid)
Välismaised juriidilised isikud, näiteks Ltd või GmbH, samuti välismaised juriidilised isikud, kellel on filiaalid ainult Hollandis, ei pea Hollandis registreeruma. Ltd või GmbH peab registreerima UBO registreerimisriigis.
Täitke vorm või võtke meiega ühendust teile sobival viisil. Meie eksperdid aitavad teil probleemi lahendada.
- Telegramm
- Instagramis
- Youtube
