Como soliamos reportado, De acuerdo con los requisitos de la Quinta Directiva de la UE sobre la lucha contra el lavado de dinero, desde septiembre de 2020, se introdujo en los Países Bajos el Registro de Beneficiarios de Entidades Legales (registro UBO). La obligación de registrarse en ella surge cuando una persona tiene al menos el 25% de participación en el capital autorizado de la empresa.
El registro es obligatorio para todos los beneficiarios - residentes de los Países Bajos, así como todos los beneficiarios, independientemente de su residencia o lugar de residencia, si el fideicomiso ha adquirido bienes raíces holandeses o ha entablado relaciones comerciales en los Países Bajos.
¿Por qué se presenta?
El Registro de Fideicomisos UBO da una idea de quién tiene un interés (financiero) en fideicomisos o estructuras legales similares. De esta forma, ayuda a prevenir el uso indebido del sistema financiero para el fraude, la financiación del terrorismo o el blanqueo de capitales.
¿Quién es responsable de ingresar los datos en el registro?
La responsabilidad del registro oportuno y completo recae en el síndico (administrador) o una persona que ocupe un puesto similar.
Una vez registrado, a cada fideicomiso se le asigna un número único. El fideicomisario debe indicar este número en todas las cartas, declaraciones u otros documentos escritos en nombre del fideicomiso, incluso si no están relacionados con los Países Bajos.
Plazos de inscripción y modificaciones
- para fideicomisos existentes, la fecha límite es el 1 de febrero de 2023;
- los nuevos fideicomisos deben cumplir con el registro en una semana;
- los cambios en la estructura del fideicomiso también deben registrarse dentro de una semana.
Puede obtener más información sobre el registro de UBO y registrarse en el sitio web www.uboregistertrusts.nl. Si tiene alguna pregunta o necesita consulta, los expertos de Nalog.nl estarán encantados de ayudarle.
Fecha de publicación: 15.11.2022
