Kam būs piekļuve UBO reģistram, kas drīz tiks atjaunots?

Kā mums писали, 2022. gada novembrī uz laiku tika slēgta publiskā piekļuve UBO (Ultimate Beneficial Owners of Companies) reģistram. Iemesls bija Eiropas tiesas lēmums. Finanšu ministre Sigrida Kāga solīja šo jautājumu izpētīt un noteikt subjektu loku, kas atjaunos pieeju reģistram. Līdz 20. gada 2023. janvārim ministrs ir sagatavojis un uzrādīts Parlamentam rīcības plānu, lai nodrošinātu ierobežotu piekļuvi UBO reģistram.

ES direktīvas AMLD4 un AMLD5

Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas apkarošanas un terorisma finansēšanas novēršanas jautājumos Nīderlande vadās pēc virknes ES direktīvu – Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas direktīvas (AMLD). Ceturtajā direktīvā (AMLD4) Tas ir ES dalībvalstu pienākums uzturēt UBO reģistrus, kuriem var piekļūt:

1. kompetentās iestādes un finanšu izlūkošanas vienības (FIU);
2. ziņojošās institūcijas, kurām saskaņā ar AML ir jāveic klientu izpēte (Wwft institūcijas - Wwft-instellingen);
3. personām un organizācijām, kas var pierādīt leģitīmas intereses.

Tomēr saskaņā ar piektā direktīva (AMLD5), tiesības piekļūt informācijai gala labuma guvēju reģistros tika piešķirtas ikvienam.

Eiropas Tiesas nostāja

Novembris 22 2022 gadiem Eiropas Kopienu Tiesa ir pieņēmusi prejudiciālu nolēmumu Luksemburgas UBO reģistra lietā. Tiesa UBO reģistra publisko atvēršanu uzskatīja par nepamatotu. Eiropas Tiesas spriedums izraisīja ķēdes reakciju ES valstīs, jo īpaši Nīderlandē tika slēgta publiska piekļuve UBO reģistram.

Decembris 5 2022 gadiem Tiesa publicēja apskatu ar precizējumiem. Palāta uzskata, ka dalībvalstīm būtu jānodrošina, lai informācija par galīgajiem labuma guvējiem būtu pieejama personām un vienībām ar likumīgām interesēm, nevis nevienam citam. Tas nozīmē, ka mēs runājam par atgriešanos pie AMLD4 direktīvas noteikumiem. Attiecīgi ir jāgroza Nīderlandes valsts tiesību akti, jo īpaši 21. gada Tirdzniecības reģistra likuma (Handelsregisterwet 2007) 2007. sadaļā.

Atjaunotas trīs entītiju grupas, kurām būs piekļuve UBO reģistram

Viņa vēstule Ministrs Kāgs 20. gada 2023. janvārī Saeimai apraksta piekļuves reģistram piešķiršanas specifiku trīs priekšmetu grupām.

Pirmā grupa. Kompetentās iestādes

Ekonomikas tiesību izpildes birojam (Bureau Economische Handhaving — BEH), Finanšu noziegumu izmeklēšanas dienestam (Fiscale Inlichtingen-en Opsporingsdienst — FIOD) un Prokuratūrai (Openbaar Ministerie) būs beznosacījumu piekļuve reģistram.

Otrā grupa. Iestādes (wwft-instellingen)

Tas ietver visus iestādeskuriem saskaņā ar Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likumu ir jāveic klienta uzticamības pārbaude (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrore – Wwft). UBO reģistrs ir svarīgs šīs pārbaudes rīks. Tajā pašā laikā Eiropas tiesas lēmums neattiecas uz Wwft institūcijām, tāpēc piekļuve tām tiks atjaunota, tiklīdz tas būs tehniski iespējams.

Tomēr Wwft iestāžu saraksts ir ļoti liels. Tehniskie nosacījumi, saskaņā ar kuriem šīs iestādes piekļūst UBO reģistram, atšķiras. Jo īpaši daudzas Wwft iestādes nav tieši saistītas ar UBO reģistru, bet gan ar informācijas tehnoloģiju pakalpojumu sniedzēju starpniecību, un šiem pakalpojumu sniedzējiem nav likumīgas intereses piekļūt reģistram. Rezultātā tehniski izveidot piekļuvi UBO reģistram visām Wwft iestādēm ir sarežģīti, tas prasīs laiku.

Vienkāršākais veids šajā grupā būs nodrošināt piekļuvi reģistram bankām: tās ir samērā viegli identificēt un savienot. Paredzams, ka šīs grupas bankām piekļuve tiks atjaunota visātrāk.

Trešā grupa. Personas un organizācijas ar likumīgām interesēm

Ministrs joprojām pēta iespēju šai grupai piešķirt piekļuvi UBO reģistram. Tiek veidots objektīvo rādītāju saraksts, pēc kuriem iespējams izvērtē leģitīmo interešu esamību: iespējams, atsevišķos gadījumos būs nepieciešams veikt individuālu novērtējumu.

Piemēram, plašsaziņas līdzekļu (pētnieciskās žurnālistikas jomā) un noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanā un apkarošanā iesaistīto sabiedrisko organizāciju pārstāvjiem var būt leģitīma interese piekļūt reģistram. Tāpat darījuma partneriem ir leģitīmas intereses pirms darījumu noslēgšanas iegūt informāciju par gala labuma guvējiem.

Pienākumi, kas saistīti ar UBO reģistru

Kamēr UBO reģistrs ir slēgts, Wwft iestāžu pienākums pārbaudīt klientus, uzsākot darījumu attiecības, un ziņot par neatbilstībām kompetentajām iestādēm.

Bet pienākums reģistrēt juridiskās personas UBO reģistrā nav atcelts. Atgādinām, ka no februāra uzņēmumiem, kas nav reģistrēti UBO reģistrā, tiks piemērotas sankcijas. Tas pats attiecas uz galīgo labuma guvēju reģistru uzticas un citas līdzīgas struktūras.

Ministrs Kāgs sacīja parlamentam, ka drīzumā tiks izstrādāts likumprojekts, lai nodrošinātu ierobežotu piekļuvi UBO juridisko personu reģistram un UBO trastu reģistram.