Kā mēs kādreiz ziņots, atbilstoši Piektās ES direktīvas par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas apkarošanu prasībām, kopš 2020. gada septembra Nīderlandē ir ieviests Juridisko personu labuma guvēju reģistrs (UBO reģistrs). Pienākums tajā reģistrēties rodas, kad personai pieder vismaz 25% uzņēmuma pamatkapitāla.
Reģistrācija ir obligāta visiem saņēmējiem - Nīderlandes rezidenti, kā arī visi labuma guvēji neatkarīgi no viņu dzīvesvietas vai dzīvesvietas, ja trasts ir iegādājies Nīderlandes nekustamo īpašumu vai noslēdzis darījumu attiecības Nīderlandē.
Kāpēc tas tiek ieviests?
UBO trasta reģistrs sniedz priekšstatu par to, kam ir (finanšu) interese par trastiem vai līdzīgām juridiskām struktūrām. Tādā veidā tas palīdz novērst finanšu sistēmas ļaunprātīgu izmantošanu krāpšanai, terorisma finansēšanai vai naudas atmazgāšanai.
Kas ir atbildīgs par datu ievadīšanu reģistrā?
Par savlaicīgu un pilnīgu reģistrāciju ir atbildīgs pilnvarnieks (administrators) vai persona, kas ieņem līdzīgu amatu.
Pēc reģistrācijas katrai uzticībai tiek piešķirts unikāls numurs. Pilnvarniekam šis numurs ir jānorāda visās vēstulēs, deklarācijās vai citos rakstiskos dokumentos trasta vārdā, pat ja tie nav saistīti ar Nīderlandi.
Reģistrācijas termiņi un grozījumi
- esošajiem trastiem termiņš ir 1.gada 2023.februāris;
- jaunajiem trastiem jāreģistrējas vienas nedēļas laikā;
- nedēļas laikā jāreģistrē arī izmaiņas trasta struktūrā.
Jūs varat uzzināt vairāk par UBO reģistrāciju un reģistrēties vietnē www.uboregistertrusts.nl. Ja jums ir kādi jautājumi vai nepieciešamība konsultācija, Nalog.nl eksperti ar prieku jums palīdzēs.
Publicēšanas datums: 15.11.2022/XNUMX/XNUMX
