Қалаймыз жазды, 2022 жылдың қарашасында UBO (Компаниялардың түпкілікті бенефициар иелері) тізіліміне қоғамдық қолжетімділік уақытша жабылды. Оған Еуропа сотының шешімі себеп болды. Қаржы министрі Сигрид Кааг мәселені зерттеп, тізілімге қолжетімділікті қалпына келтіретін субъектілер шеңберін анықтауға уәде берді. 20 жылдың 2023 қаңтарына дейін министр әзірледі және ұсынылған Парламент UBO тізіліміне шектеулі қол жеткізуді қамтамасыз ету бойынша іс-шаралар жоспары.
ЕО директивалары AMLD4 және AMLD5
Ақшаны жылыстатуға қарсы күрес және терроризмді қаржыландырудың алдын алу мәселелерінде Нидерланды ЕО-ның бірқатар директиваларын – Ақшаны жылыстатуға қарсы директиваны (AMLD) басшылыққа алады. Төртінші директивада (AMLD4) Бұл ЕО-ға мүше мемлекеттердің UBO тізілімдерін жүргізу міндеттемесі, оған мыналар арқылы қол жеткізуге болады:
- құзыретті органдар мен қаржылық барлау бөлімшелері (ҚБҚ);
- AML (Wwft Institute - Wwft-instellingen) шеңберінде тұтынушыларды тиісті тексеруді жүзеге асыруға міндетті есеп беретін мекемелер;
- заңды мүддесін дәлелдей алатын тұлғалар мен ұйымдар.
Алайда, сәйкес бесінші директива (AMLD5), түпкілікті бенефициарлардың тізілімдеріндегі ақпаратқа қол жеткізу құқығы барлығына берілді.
Еуропалық соттың ұстанымы
22 қараша 2022 жыл Еуропалық сот Люксембургтегі UBO тізіліміне қатысты іс бойынша алдын ала шешім шығарды. Сот UBO реестрінің ашық түрде ашылуын негізсіз деп санады. Еуропалық соттың шешімі ЕО елдерінде тізбекті реакция тудырды, атап айтқанда, Нидерландыдағы UBO тізіліміне қоғамдық қолжетімділік жабылды.
5 желтоқсан 2022 жыл Сот түсініктемелері бар шолуды жариялады. Сот мүше мемлекеттер түпкілікті бенефициарлар туралы ақпараттың басқа ешкімге емес, заңды мүдделері бар жеке тұлғалар мен ұйымдарға қолжетімді болуын қамтамасыз етуі керек деп есептейді. Яғни, іс жүзінде біз AMLD4 директивасының ережелеріне оралу туралы айтып отырмыз. Тиісінше, Голландияның ұлттық заңнамасына, атап айтқанда, 21 жылғы Сауда тізілімі туралы заңның 2007-бөліміне (Handelsregisterwet 2007) түзетулер енгізу қажет.
UBO тізіліміне қол жеткізе алатын субъектілердің үш тобы қалпына келтірілді
Оның ішінде хат 20 жылдың 2023 қаңтарында Парламентке министр Кааг субъектілердің үш тобы үшін тізілімге рұқсат беру ерекшеліктерін сипаттайды.
Бірінші топ. Құзыретті органдар
Экономикалық құқық қорғау бюросы (Bureau Economische Handhaving - BEH), Қаржылық қылмыстарды тергеу қызметі (Fiscale Inlichtingen-en Opsporingsdienst - FIOD) және Мемлекеттік прокуратура (Openbaar Nazirie) тізілімге сөзсіз қол жеткізе алады.
Екінші топ. мекемелер (wwft-intellingen)
Бұған барлығы кіреді мекемелер«Қылмыстық жолмен алынған кірістерді жылыстатуға және терроризмді қаржыландыруға жол бермеу туралы» заңға сәйкес клиенттерді тиісті тексеруден өткізуге міндетті (Терроризмді қаржыландыру және терроризмге қарсы күрес — Wwft). UBO тізілімі бұл тексерудің маңызды құралы болып табылады. Сонымен қатар, Еуропалық Соттың шешімі Wwft мекемелеріне қолданылмайды, сондықтан оларға қол жеткізу техникалық мүмкіндігінше тез арада қалпына келтіріледі.
Дегенмен, Wwft мекемелерінің тізімі өте үлкен. Бұл мекемелердің UBO тізіліміне қол жеткізуінің техникалық шарттары әртүрлі. Атап айтқанда, көптеген Wwft мекемелері UBO тізілімімен тікелей байланысты емес, ақпараттық технологиялар қызметінің провайдерлері арқылы байланысты және бұл провайдерлердің тізілімге кіруге заңды мүдделері жоқ. Нәтижесінде, барлық Wwft мекемелері үшін UBO тізіліміне қол жеткізуді техникалық орнату қиын, бұл уақытты қажет етеді.
Бұл топтағы ең оңай жолы банктерге тізілімге қолжетімділікті қамтамасыз ету болады: оларды анықтау және қосу салыстырмалы түрде оңай. Бұл күтілуде осы топтағы банктер үшін қолжетімділік ең жылдам қалпына келтіріледі.
Үшінші топ. Заңды мүдделері бар жеке тұлғалар мен ұйымдар
Министр әлі де осы топқа UBO тізіліміне қол жеткізу мүмкіндігін зерттеп жатыр. Объективті көрсеткіштер тізбесі құрылуда, оған сәйкес мүмкін болады заңды мүдденің болуын бағалау: кейбір жағдайларда жеке бағалау жүргізу қажет болуы мүмкін.
Мысалы, ақшаны жылыстатудың алдын алу және онымен күресумен айналысатын бұқаралық ақпарат құралдарының (журналистикалық зерттеу үшін) және қоғамдық ұйымдардың өкілдері тізілімге кіруге заңды мүдделі болуы мүмкін. Сондай-ақ контрагенттер мәмілелер жасамас бұрын түпкілікті бенефициарлар туралы ақпаратты алуға заңды мүдделі.
UBO тізіліміне қатысты міндеттемелер
UBO тізілімі жабық болғанша, Wwft мекемелерінің іскерлік қарым-қатынасқа түскен кезде тұтынушыларды тексеру және құзыретті органдарға сәйкессіздіктер туралы хабарлау міндеті маңызды емес.
Ал міне заңды тұлғаларды UBO тізілімінде тіркеу міндеті жойылған жоқ. Естеріңізге сала кетейік, ақпан айынан бастап UBO реестрінде тіркелмеген компанияларға санкциялар салынады. Бұл түпкілікті бенефициарлардың тізіліміне де қатысты сенім артады және басқа да ұқсас құрылымдар.
Министр Кааг Парламентке жақында UBO заңды тұлғалар тізіліміне және UBO сенімгерлік тізіліміне шектеулі қолжетімділікті қамтамасыз ететін заң жобасы әзірленетінін айтты.
Жарияланған күні: 08.02.2023 ж
