Бұрынғыдай хабарлады, Еуропалық Одақтың ақшаны жылыстатуға қарсы күрес жөніндегі Бесінші директивасының талаптарына сәйкес 2020 жылдың қыркүйегінен бастап Нидерландыда заңды тұлғалардың бенефициарларының тізілімі (UBO тізілімі) енгізілді. Онда тіркелу міндеті тұлғаның серіктестіктің жарғылық капиталында кемінде 25% меншік құқығы болған кезде туындайды.
Тіркелу барлық бенефициарлар үшін міндетті болып табылады - Нидерланды резиденттері, сондай-ақ олардың тұрғылықты жеріне немесе тұрғылықты жеріне қарамастан барлық бенефициарлар, егер трест голландтық жылжымайтын мүлікті сатып алған болса немесе Нидерландыда іскерлік қарым-қатынасқа түскен болса.
Неліктен енгізіліп жатыр?
UBO Trust Registry трасттарда немесе ұқсас заңды құрылымдарда кімнің (қаржылық) мүддесі бар екендігі туралы түсінік береді. Осылайша, ол қаржылық жүйені алаяқтық, терроризмді қаржыландыру немесе ақшаны жылыстату үшін теріс пайдаланудың алдын алуға көмектеседі.
Тізілімге мәліметтерді енгізуге кім жауапты?
Уақтылы және толық тіркеу үшін жауапкершілік сенімгерлік басқарушыға (әкімшіге) немесе осыған ұқсас лауазымды атқаратын тұлғаға жүктеледі.
Тіркелгеннен кейін әрбір сенімге бірегей нөмір беріледі. Сенімгер бұл нөмірді Нидерландыға қатысы болмаса да, сенімгерлік атынан барлық хаттарда, декларацияларда немесе басқа жазбаша құжаттарда көрсетуі керек.
Тіркеу мерзімдері мен түзетулер
- қолданыстағы трасттар үшін соңғы мерзім 1 жылдың 2023 ақпаны;
- жаңа тресттер бір апта ішінде тіркеуден өтуі керек;
- сенім құрылымындағы өзгерістер де бір апта ішінде тіркелуі керек.
Сіз UBO тіркеуі туралы көбірек біле аласыз және веб-сайтта тіркеле аласыз www.uboregistertrusts.nl. Егер сізде сұрақтар немесе қажет болса кеңес беру, Nalog.nl мамандары сізге көмектесуге қуанышты болады.
Жарияланған күні: 15.11.2022 ж
