როგორც ადრე იტყობინება, ფულის გათეთრების წინააღმდეგ ბრძოლის ევროკავშირის მეხუთე დირექტივის მოთხოვნების შესაბამისად, 2020 წლის სექტემბრიდან ნიდერლანდებში დაინერგა იურიდიული პირების ბენეფიციაართა რეესტრი (UBO რეესტრი). მასში დარეგისტრირების ვალდებულება წარმოიშობა მაშინ, როდესაც პირს აქვს კომპანიის საწესდებო კაპიტალში არანაკლებ 25%-იანი საკუთრება.
რეგისტრაცია სავალდებულოა ყველა ბენეფიციარისთვის - ნიდერლანდების რეზიდენტები, ისევე როგორც ყველა ბენეფიციარი, განურჩევლად მათი საცხოვრებელი ადგილისა და საცხოვრებელი ადგილისა, თუ ტრასტმა შეიძინა ჰოლანდიური უძრავი ქონება ან დადო საქმიანი ურთიერთობა ნიდერლანდებში.
რატომ ხდება მისი დანერგვა?
UBO Trust Registry იძლევა წარმოდგენას იმის შესახებ, თუ ვის აქვს (ფინანსური) ინტერესი ტრასტებში ან მსგავს იურიდიულ სტრუქტურებში. ამ გზით, ის ხელს უწყობს ფინანსური სისტემის ბოროტად გამოყენების თავიდან აცილებას თაღლითობის, ტერორისტული დაფინანსების ან ფულის გათეთრებისთვის.
ვინ არის პასუხისმგებელი მონაცემების რეესტრში შეტანაზე?
დროული და სრული რეგისტრაციის პასუხისმგებლობა ეკისრება რწმუნებულს (ადმინისტრატორს) ან მსგავს თანამდებობას.
რეგისტრაციის შემდეგ, თითოეულ ტრასტს ენიჭება უნიკალური ნომერი. რწმუნებულმა უნდა მიუთითოს ეს ნომერი ტრასტის სახელით ყველა წერილში, დეკლარაციაში ან სხვა წერილობით დოკუმენტში, თუნდაც ისინი არ იყოს დაკავშირებული ნიდერლანდებთან.
რეგისტრაციის ვადები და ცვლილებები
- არსებული ტრესტებისთვის ბოლო ვადაა 1 წლის 2023 თებერვალი;
- ახალმა ტრასტებმა რეგისტრაცია უნდა გაიარონ ერთ კვირაში;
- ნდობის სტრუქტურაში ცვლილებები ასევე უნდა დარეგისტრირდეს ერთი კვირის განმავლობაში.
შეგიძლიათ გაიგოთ მეტი UBO-ს რეგისტრაციის შესახებ და დარეგისტრირდეთ ვებგვერდზე www.uboregistertrusts.nl. თუ თქვენ გაქვთ რაიმე შეკითხვა ან საჭიროება კონსულტაციაNalog.nl-ის ექსპერტები სიამოვნებით დაგეხმარებიან.
გამოქვეყნების თარიღი: 15.11.2022.
