UBO レジストリへのアクセス権がすぐに復元されるのは誰ですか?

私たちのような писали、2022 年 XNUMX 月の UBO (企業の最終受益者) の登録簿への公開アクセスは一時的に閉鎖されました。 その理由は、欧州裁判所の判決でした。 シグリッド・カーグ財務大臣 問題を調査し、レジストリへのアクセスを復元する被験者のサークルを決定することを約束しました。 20 年 2023 月 XNUMX 日までに、大臣は準備し、 提示 UBO レジストリへの制限付きアクセスを提供するための行動計画を議会に提出します。

EU 指令 AMLD4 および AMLD5

マネー ロンダリングと闘い、テロ資金供与を防止するという問題において、オランダは一連の EU 指令 - アンチ マネー ロンダリング指令 (AMLD) に導かれています。 4 番目のディレクティブ (AMLDXNUMX) これは、EU 加盟国が UBO 登録を維持する義務であり、次の方法でアクセスできます。

1. 管轄当局および金融情報機関 (FIU);
2. AML に基づいて顧客デューデリジェンスを実施する必要がある報告機関 (Wwft 機関 - Wwft-instellingen);
3. 正当な利益を証明できる個人および組織。

しかし、によると 第 5 指令 (AMLDXNUMX)、最終受益者の登録簿の情報にアクセスする権利は、すべての人に与えられました。

欧州裁判所の立場

11月22 2022年 欧州司法裁判所は、ルクセンブルグの UBO 登録事件に予備的な判決を下しました。 裁判所は、UBO 登録簿の公開は不当であると考えました。 欧州裁判所の判決は EU 加盟国で連鎖反応を引き起こし、特にオランダの UBO 登録簿への一般アクセスは閉鎖されました。

12月5 2022年 裁判所は、説明を含むレビューを公開しました。 裁判所は、加盟国が最終的な受益者に関する情報が正当な利益を持つ個人や団体に提供され、他の誰にも提供されないようにする必要があると考えています. つまり、実際には、AMLD4 指令の条項への復帰について話しているのです。 したがって、オランダの国内法、特に 21 年貿易登録法 (Handelsregisterwet 2007) のセクション 2007 を改正する必要があります。

UBO レジストリへのアクセス権を持つエンティティの XNUMX つのグループが復元されます

彼の中で 手紙 20 年 2023 月 XNUMX 日の議会で、カーグ大臣は、XNUMX つの被験者グループの登録簿へのアクセスを許可することの詳細について説明します。

最初のグループ。 管轄当局

経済法執行局 (Bureau Economische Handhaving - BEH)、金融犯罪捜査局 (Fiscale Inlichtingen-en Opsporingsdienst - FIOD)、および検察庁 (Openbaar Ministerie) は、無条件で登録簿にアクセスできます。

XNUMX 番目のグループ。 機関 (wwft-instellingen)

これにはすべてが含まれます 機関マネー ロンダリングおよびテロ資金供与防止法に基づいて顧客デュー デリジェンスを実施する必要がある者 (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme—Wwft）。 UBO レジストリは、この検証のための重要なツールです。 同時に、欧州裁判所の決定は Wwft 機関には適用されないため、技術的に可能になり次第、アクセスが復元されます。

ただし、Wwft 機関のリストは非常に大きいです。 これらの機関が UBO レジストリにアクセスするための技術的条件はさまざまです。 特に、多くの Wwft 機関は UBO レジストリに直接関連付けられているのではなく、情報技術サービス プロバイダーを通じて関連付けられており、これらのプロバイダーはレジストリへのアクセスに正当な関心を持っていません。 その結果、すべての Wwft 機関に対して UBO レジストリへのアクセスを技術的に設定することは難しく、時間がかかります。

このグループで最も簡単な方法は、銀行のレジストリへのアクセスを提供することです。銀行は比較的簡単に識別して接続できます。 期待される このグループの銀行では、アクセスが最速で復元されます.

第三グループ。 正当な利益を有する個人および組織

大臣は、このグループに UBO レジストリへのアクセスを許可する可能性を引き続き検討しています。 客観的な指標のリストが作成されています。 正当な利益の存在を評価する: 場合によっては、個別の評価を実施する必要がある可能性があります。

たとえば、マネー ロンダリングの防止と闘いに関与するメディア (調査ジャーナリズムの場合) および公的機関の代表者は、レジストリへのアクセスを得ることに正当な関心を持っている可能性があります。 また、相手方は、取引を締結する前に、最終的な受益者に関する情報を取得することに正当な関心を持っています。

UBOレジストリに関する義務

UBO レジストリが閉鎖されている限り、Wwft 機関がビジネス関係の締結時に顧客を審査し、権限のある当局に矛盾を報告する義務は関係ありません。

しかし UBOレジスターに法人を登録する義務は取り消されていません. XNUMX 月以降、UBO レジストリに登録されていない企業は制裁の対象となります。 最終受益者名簿についても同様 トラスト および他の同様の構造。

カーグ大臣は議会に対し、UBO 法人登録簿と UBO 信託登録簿への限定的なアクセスを確保するための法案がまもなく起草されると語った。