かつてのように 報告された, 2020 年 25 月以降、マネー ロンダリング対策に関する第 XNUMX 次 EU 指令の要件に従って、法人の受益者登録簿 (UBO 登録簿) がオランダで導入されました。 それに登録する義務は、人が会社の授権資本の少なくともXNUMX％の所有権を持っている場合に発生します。
登録はすべての受益者に必須です - 信託がオランダの不動産を取得したか、オランダでビジネス関係を結んだ場合、居住地や居住地に関係なく、オランダの居住者、およびすべての受益者。
なぜ導入されているのですか？
UBO トラスト レジストリは、誰がトラストまたは同様の法的構造に (金銭的) 利害関係を持っているかを示します。 このようにして、詐欺、テロリストの資金調達、またはマネーロンダリングのための金融システムの悪用を防ぐのに役立ちます.
レジストリにデータを入力する責任は誰にありますか?
タイムリーかつ完全な登録の責任は、管財人 (管理者) または同様の地位にある人物にあります。
登録されると、各トラストには一意の番号が割り当てられます。 受託者は、オランダと関係がない場合でも、信託を代表するすべての手紙、宣言、またはその他の書面でこの番号を示さなければなりません。
登録期限と修正
- 既存の信託の場合、期限は 1 年 2023 月 XNUMX 日です。
- 新しい信託はXNUMX週間で登録を満たす必要があります。
- 信託の構造の変更もXNUMX週間以内に登録する必要があります。
UBO 登録の詳細を確認し、ウェブサイトで登録することができます。 www.uboregistertrusts.nl. ご質問やご要望がございましたら 相談、 Nalog.nl の専門家が喜んでお手伝いします。
発行日：15.11.2022年XNUMX月XNUMX日
