La lucha contra las sociedades offshore continúa con distintos grados de éxito

Retirar fondos obtenidos en la UE a jurisdicciones con impuestos sobre la renta extranjeros bajos o nulos priva a los estados de la Unión Europea de impuestos legales. Por lo tanto, la UE lleva mucho tiempo intentando convencer a esos Estados de la necesidad de cooperar, pero con éxito variable. Es imposible decir que no hubo ningún éxito. El 17 de octubre, el Consejo Europeo eliminó a tres estados de la lista de territorios que se negaban a cooperar en el ámbito fiscal, pero al mismo tiempo añadió tres nuevos países a la lista.

¿Qué territorios y países están excluidos de la lista y por qué?

Quedan excluidos de la lista de no cooperativas:

1. Islas Vírgenes Británicas. Han cambiado su estructura de intercambio de información con la UE. Se espera que el territorio se revalorice de acuerdo con. Estándar para el intercambio automático de información financiera con fines tributarios (CRS), desarrollado por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE).
2. Costa Rica. El estado decidió cambiar el régimen de exención de impuestos sobre los ingresos de fuente extranjera. 
3. Islas Marshall. Este estado afiliado a los Estados Unidos ha logrado avances significativos en el cumplimiento de los requisitos de presencia económica. Ahora no basta con tener una empresa registrada formalmente en el país: la empresa debe realizar actividades económicas reales en el país de registro. A esto se le llama presencia económica.

¿Qué países se han agregado a la lista?

Se encontró que los siguientes países no cumplían con los criterios de la OCDE: 

1. Antigua y Barbuda, 
2. Belice,
3. Seychelles.

¿Qué países y territorios están en la lista negra de la UE?

Actualmente, la lista de países y territorios no cooperantes en el ámbito fiscal incluye:

1. Islas Vírgenes de EE.UU,
2. Samoa Americana,
3. Antigua y Barbuda,
4. Anguila,
5. bahamas,
6. Belice,
7. Vanuatu
8. Guam,
9. Islas Turcas y Caicos,
10. Palaos,
11. Panamá,
12. Россия,
13. Samoa,
14. Islas Seychelles,
15. Trinidad y Tobago,
16. Fiji.

Cualquier transacción financiera con estos territorios y países cae automáticamente bajo el control de las autoridades fiscales.

¿Está dirigiendo o planea dirigir un negocio internacional? ¿Quieres pagar impuestos mínimos legalmente? ¡Obtén asesoramiento sobre planificación fiscal internacional!