Unternehmen und Privatpersonen erhalten zunehmend Anfragen von Banken mit der Bitte, Kontotransaktionen zu erläutern. Diese Transaktionen werden gesperrt, bis zur Zufriedenheit der Bank Erklärungen vorliegen. Natürlich verärgern solche Kontrollen die Kunden.
Was ist da los?
Gesetz zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme – Wwft) verpflichtet Banken und andere Finanzinstitute, Geldwäsche und die Finanzierung des Terrorismus zu verhindern.
Kriminelle versuchen, durch große Akquisitionen, beispielsweise den Kauf von Yachten und Villen, Geld zu waschen, da der Erlös beim anschließenden Weiterverkauf besteuert wird und legal wird. Natürliche und juristische Personen können Geld an Terrororganisationen überweisen, um ihre Aktivitäten fortzusetzen. Daher zielt das WWFT-Gesetz darauf ab, kriminelle Geldtransfers zu kontrollieren. Leider ist es schwierig, illegale Überweisungen einfach von legalen zu trennen, sodass fast alle großen und ungewöhnlichen Transaktionen einer verstärkten Kontrolle unterliegen.
Die oben genannten Organisationen sind verpflichtet, verdächtige Zahlungsströme an die Financial Intelligence Unit (FIU) der Niederlande zu melden. Für jede Art von Organisation gibt es einen von der FIU erstellten Kriterienkatalog zur Feststellung der Verdächtigkeit von Transaktionen, der häufig erweitert wird.
Welche Transaktionen werden überprüft?
Bezogen auf Einzelpersonen gelten folgende Kriterien für verdächtige Transaktionen:
- Geldtransfer in und aus Konfliktgebieten,
- Große Geldbeträge aus dem Ausland
- Wohltätige Spenden,
- Durchführung von Operationen ohne dokumentarische Beweise,
- Nutzung eines persönlichen Kontos für geschäftliche Zwecke,
- Verwendung von Zahlungsmethoden, die keine Spuren hinterlassen (zu diesen Methoden gehört die Verwendung von Kryptowährungen bei Zahlungen),
- Kauf von Immobilien mit anschließendem schnellen Weiterverkauf,
- Erwerb mehrerer Immobilien zur Eigennutzung in kurzer Zeit.
Organisationen sollten die Kriterien in der FIU klären.
Rechte von Banken und anderen Finanzorganisationen gegenüber Kunden
Banken und andere Organisationen haben das Recht, vom Kunden zu verlangen:
- Zeigen Sie Ihren Ausweis vor. Die Art der Identifikation, die der Kunde vorlegen muss, wird von der Organisation selbstständig festgelegt.
- Geben Sie eine Erklärung für Zahlungen an, die als verdächtig gelten. Möglicherweise werden Sie nach der Quelle des Geldes gefragt und auch danach, wofür und warum Sie es ausgeben werden.
Die Interaktion mit der FIU ist vertraulich. Finanzinstitute haben nicht das Recht, irgendjemanden über eine Financial Intelligence-Meldung über eine verdächtige Transaktion zu informieren, auch nicht den Kunden, über den eine solche Meldung erstellt wurde.
Finanzinstitute können die Betreuung eines Kunden verweigern, wenn sie die Zusammenarbeit mit ihm für riskant halten. Dies geschieht häufig, wenn:
- Der Kunde möchte keine personenbezogenen Daten bereitstellen oder stellt nicht genügend Daten zur Verfügung.
- Der Kunde macht falsche Angaben zu seiner Person,
- Der Kunde steht auf der Sanktionsliste.
Wie lange wird es dauern?
Europäische Regierungen, darunter auch die Niederlande, setzen sich für einen entschlossenen Kampf gegen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung ein. Erwarten Sie nicht, dass die Transaktionsprüfungen bald eingestellt werden.
Wenn Sie ein seriöses Unternehmen betreiben und keinen Ärger mit dem IRS bekommen möchten, Bestellen Sie Buchhaltungsdienstleistungen bei Nalog.nl.
Veröffentlichungsdatum: 18.09.2023
