Wie wir es gewohnt sind berichtet, Gemäß den Anforderungen der Fünften EU-Richtlinie zur Bekämpfung der Geldwäsche wurde in den Niederlanden seit September 2020 das Register der Begünstigten juristischer Personen (UBO-Register) eingeführt. Die Pflicht zur Registrierung entsteht, wenn eine Person mindestens 25 % der Anteile am genehmigten Kapital der Gesellschaft hält.
Die Registrierung ist für alle Begünstigten obligatorisch - Einwohner der Niederlande sowie alle Begünstigten, unabhängig von ihrem Wohnsitz oder Aufenthaltsort, wenn der Trust niederländische Immobilien erworben oder Geschäftsbeziehungen in den Niederlanden aufgenommen hat.
Warum wird es eingeführt?
Das UBO Trust Registry gibt Aufschluss darüber, wer ein (finanzielles) Interesse an Trusts oder ähnlichen Rechtsstrukturen hat. Auf diese Weise trägt sie dazu bei, den Missbrauch des Finanzsystems für Betrug, Terrorismusfinanzierung oder Geldwäsche zu verhindern.
Wer ist für die Eingabe von Daten in das Register verantwortlich?
Die Verantwortung für die rechtzeitige und vollständige Anmeldung liegt beim Treuhänder (Verwalter) oder einer Person in vergleichbarer Funktion.
Nach der Registrierung wird jedem Trust eine eindeutige Nummer zugewiesen. Der Treuhänder muss diese Nummer in allen Schreiben, Erklärungen oder anderen schriftlichen Dokumenten im Namen des Trusts angeben, auch wenn sie keinen Bezug zu den Niederlanden haben.
Anmeldefristen und Änderungen
- für bestehende Trusts ist die Frist der 1. Februar 2023;
- neue Trusts müssen sich innerhalb einer Woche registrieren lassen;
- Änderungen in der Struktur des Trusts sollten ebenfalls innerhalb einer Woche registriert werden.
Sie können mehr über die UBO-Registrierung erfahren und sich auf der Website registrieren www.uboregistertrusts.nl. Bei Fragen oder Bedarf Beratung, Experten von Nalog.nl helfen Ihnen gerne weiter.
Veröffentlichungsdatum: 15.11.2022
