Праверкі транзакцый па рахунках становяцца штодзённай з'явай

Кампаніі і прыватныя асобы ўсё часцей атрымліваюць запыты ад банкаў з просьбай растлумачыць транзакцыі па рахунках. Гэтыя транзакцыі блакуюцца да прадастаўлення задавальняюць банк тлумачэнняў. Вядома, падобныя праверкі ятраць кліентаў.

Што адбываецца?

Закон аб прадухіленні адмывання грошай і фінансавання тэрарызму  абавязвае банкі і іншыя фінансавыя ўстановы перашкаджаць адмыванню грошай, атрыманых злачынным шляхам, і фінансаванню тэрарызму.

Злачынцы імкнуцца адмываць грошы праз буйныя набыцці, напрыклад, купляючы яхты і вілы, бо пры наступным перапродажы атрыманыя сродкі абкладаюцца падаткам і становяцца легальнымі. Фізічныя і юрыдычныя асобы могуць пералічваць грошы тэрарыстычным арганізацыям на працяг іх дзейнасці. Таму закон Wwft накіраваны на кантроль злачынных грашовых пералічэнняў. Нажаль, проста аддзяліць нелегальныя пералічэнні ад легальных складана, таму пад узмоцнены кантроль пападаюць практычна ўсе буйныя і незвычайныя транзакцыі.

Згаданыя вышэй арганізацыі абавязаны паведамляць аб падазроных патоках грошай у Падраздзяленне фінансавай разведкі (Financial Intelligence Unit – FIU) Нідэрландаў. Для кожнага тыпу арганізацый існуе спіс крытэрыяў для вызначэння падазронасці транзакцый, складзены FIU, і гэты спіс часта пашыраецца.

Якія транзакцыі правяраюць? 

У дачыненні да фізічных асоб крытэрыямі падазронасці транзакцыі з'яўляюцца:   

• Перавод сродкаў у зоны канфліктаў і з такіх зон, 
• Вялікія аб'ёмы сродкаў, якія атрымліваюцца з-за мяжы,
• Дабрачынныя ахвяраванні,
• Правядзенне аперацый без дакументальных пацверджанняў,
• Выкарыстанне асабістага рахунку ў бізнес-мэтах, 
• Выкарыстанне спосабаў аплаты, якія не пакідаюць слядоў (да такіх спосабаў адносіцца прымяненне ў разліках криптовалют),
• Купля нерухомасці з наступнай хуткай яе перапродажам,
• Набыццё некалькіх аб'ектаў нерухомасці для ўласнага карыстання на працягу невялікага прамежку часу. 

Арганізацыі павінны ўдакладняць крытэры ў FIU.

Правы банкаў і іншых фінансавых арганізацый у адносінах да кліентаў

Банкі і іншыя арганізацыі маюць права патрабаваць ад кліента:

• Прад'явіць пасведчанне асобы. Тып пасведчання, які павінен прадаставіць кліент, арганізацыі вызначаюць самастойна.
• Даць тлумачэнні наконт плацяжоў, якія лічаць падазронымі. Вас могуць спытаць аб крыніцы паходжання грошай, а таксама аб тым, на што і навошта вы збіраецеся іх выдаткаваць.

Узаемадзеянне з FIU з'яўляецца канфідэнцыйным. Фінансавыя арганізацыі не маюць права інфармаваць аб паведамленні ў фінансавую разведку аб падазронай транзакцыі нікога, у тым ліку і кліента, у дачыненні да якога складзена такое паведамленне.

Фінансавыя ўстановы могуць адмовіцца ад абслугоўвання кліента, калі палічаць працу з ім рызыкоўнай. Часта гэта адбываецца, калі:

• Кліент не жадае падаваць асабістыя дадзеныя ці падае недастатковую іх колькасць,
• Кліент дае няслушную інфармацыю аб сабе,
• Кліент знаходзіцца ў санкцыйным спісе.

Як доўга гэта будзе працягвацца?

Еўрапейскія, у тым ліку і нідэрландскія, урады настроены на рашучую барацьбу з адмываннем грошай, здабытых злачынным шляхам, і фінансаваннем тэрарызму. Чакаць, што праверкі транзакцый спыняцца хуткім часам, не варта.

Калі вы ведзяце законны бізнэс і не жадаеце мець непрыемнасцяў з падатковай службай, замовіце бухгалтарскае абслугоўванне ў кампаніі Nalog.nl.