Для каго неўзабаве адновяць доступ да рэестра UBO?

Як мы распавядаў, публічны доступ да рэестру UBO (канчатковых бенефіцыярных уладальнікаў кампаній) у лістападзе 2022 года быў часова зачынены. Прычынай стала рашэнне Еўрапейскага суда. Міністр фінансаў Зігрыд Кааг (Sigrid Kaag) паабяцала вывучыць пытанне і вызначыць кола суб'ектаў, якім адновяць доступ да рэестра. Да 20 студзеня 2023 года міністр падрыхтавала і прадставіла парламенту план дзеянняў па забеспячэнні доступу да рэестра UBO з абмежаваннямі.

Дырэктывы ЕС AMLD4 і AMLD5

У пытаннях барацьбы з адмываннем грошай, атрыманых незаконным шляхам, і прадухілення фінансавання тэрарызму Нідэрланды арыентуюцца на серыю дырэктыў ЕС - Anti-Money Laundering Directive (AMLD). У чацвёртай дырэктыве (AMLD4) гаворка ідзе аб абавязацельстве дзяржаў-членаў ЕС весці рэестры UBO, доступ да якіх могуць мець:

1. кампетэнтныя органы і падраздзяленні фінансавай разведкі (Financial Intelligence Units - FIUs);
2. падсправаздачныя ўстановы, якія абавязаны праводзіць належную праверку кліентаў у рамках AML (установы Wwft – Wwft-instellingen);
3. асобы і арганізацыі, якія могуць даказаць наяўнасць законнай цікавасці.

Аднак, згодна з пятай дырэктыве (AMLD5), права доступу да інфармацыі ў рэестрах канчатковых бенефіцыяраў атрымалі ўсе жадаючыя.

Пазіцыя Еўрапейскага суда

22 лістапада 2022 года Еўрапейскі суд вынес папярэдняе рашэнне па справе аб рэестры UBO Люксембурга. Суд палічыў публічнае адкрыццё рэестра UBO неабгрунтаваным. Пастанова Еўрапейскага суда пацягнула за сабой ланцуговую рэакцыю ў дзяржавах ЕС, у прыватнасці, быў закрыты публічны доступ да рэестра UBO у Нідэрландах.

5 сьнежня 2022 года суд апублікаваў агляд з тлумачэннямі. Суд лічыць, што дзяржавы-члены ЕС павінны забяспечыць даступнасць інфармацыі аб канчатковых бенефіцыярах асобам і арганізацыям, якія маюць законную цікавасць, а не каму-небудзь. Гэта значыць фактычна гаворка ідзе аб вяртанні да палажэнняў дырэктывы AMLD4. Адпаведна, узнікае запатрабаванне ва ўнясенні змен у нацыянальнае заканадаўства Нідэрландаў, у прыватнасці, у артыкул 21 Закона аб гандлёвым рэестры 2007 г. (Handelsregisterwet 2007).

Тры групы суб'ектаў, якім адновяць доступ да рэестра UBO

У сваім лісьце у парламент ад 20 студзеня 2023 года міністр Кааг характарызуе асаблівасці прадастаўлення доступу да рэестра для трох груп суб'ектаў.

Першая група. Кампетэнтныя органы

Безумоўны доступ да рэестра будзе ў Бюро эканамічнага правапрымянення (Bureau Economische Handhaving - BEH), Службы па расследаванні фінансавых злачынстваў (Fiscale Inlichtingen-en Opsporingsdienst - FIOD) і дзяржаўнай пракуратуры (Openbaar Ministerie).

Другая група. Установы Wwft (Wwft-instellingen)

Сюды ўваходзяць усе ўстановы, якія абавязаны праводзіць належную праверку кліентаў згодна з законам аб прадухіленні адмывання грошай і фінансавання тэрарызму (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme). Рэестр UBO з'яўляецца важным інструментам для такой праверкі. Пры гэтым рашэнне Еўрапейскага суда не датычыцца ўстаноў Wwft, таму для іх доступ будзе адноўлены, як толькі з'явіцца тэхнічная магчымасць.

Аднак пералік устаноў Wwft вельмі вялікі. Тэхнічныя ўмовы, з дапамогай якіх гэтыя ўстановы атрымліваюць доступ да рэестра UBO, розныя. У прыватнасці, многія ўстановы Wwft звязаны з рэестрам UBO не напрамую, а праз пастаўшчыкоў паслуг інфармацыйна-тэхналагічнага суправаджэння, а гэтыя пастаўшчыкі не маюць законнай цікавасці для доступу да рэестру. У выніку тэхнічна наладзіць доступ да рэестра UBO для ўсіх устаноў Wwft складана, гэта зойме час.

Прасцей за ўсё ў гэтай групе будзе забяспечыць доступ да рэестра для банкаў: іх адносна лёгка ідэнтыфікаваць і падключыць. Чакаецца, што менавіта для банкаў у гэтай групе доступ адновяць хутчэй за ўсё.

Трэцяя група. Асобы і арганізацыі, якія маюць законную цікавасць

Магчымасць даць доступ да рэестра UBO для гэтай групы міністр пакуль вывучае. Фармуецца пералік аб'ектыўных паказчыкаў, па якіх можна ацаніць наяўнасць законнай цікавасці: не выключана, што ў шэрагу выпадкаў неабходна будзе праводзіць індывідуальную адзнаку.

Напрыклад, законную цікавасць для атрымання доступу да рэестру могуць мець прадстаўнікі СМІ (для журналісцкіх расследаванняў) і грамадскія арганізацыі, якія займаюцца прадухіленнем і барацьбой з адмываннем грошай. Таксама законны інтарэс у атрыманні звестак аб канчатковых бенефіцыярах узнікае ў контрагентаў перад заключэннем здзелак.

Абавязацельствы, звязаныя з рэестрам UBO

Пакуль рэестр UBO зачынены, абавязацельствы ўстаноў Wwft правяраць кліентаў пры ўступленні ў дзелавыя адносіны і паведамляць упаўнаважаным органам аб выяўленых разыходжаннях неактуальныя.

А вось абавязацельствы па рэгістрацыі юрыдычных асоб у рэестры UBO ніхто не адмяняў. Нагадваем, што з лютага на кампаніі, якія не зарэгістраваны ў рэестры UBO, будуць накладаць санкцыі. Тое ж самае тычыцца рэестра канчатковых бенефіцыяраў трастаў і іншых падобных структур.

Міністр Кааг паведаміла парламенту, што для забеспячэння абмежаванага доступу да рэестру UBO юрыдычных асоб і рэестру UBO траст у хуткім часе падрыхтуюць адпаведны законапраект.