Як мы ў свой час паведамлялі, згодна з патрабаваннямі Пятай Дырэктывы ЕС па барацьбе з адмываннем грошай, з верасня 2020 года ў Нідэрландах увялі Рэестр бенефіцыяраў юрыдычных асоб (UBO register). Абавязацельства рэгістравацца ў ім узнікае ў тым выпадку, калі асоба мае не менш за 25% валодання ў статутным капітале кампаніі.
Рэгістрацыя з'яўляецца абавязковай для ўсіх бенефіцыяраў - рэзідэнтаў Нідэрландаў, а таксама ўсіх бенефіцыяраў незалежна ад іх рэзідэнцтва або месца пражывання, калі траст набыў галандскую нерухомасць або ўступіў у дзелавыя адносіны ў Нідэрландах.
Навошта яго ўводзяць?
Рэестр Траст UBO дае ўяўленне, хто мае (фінансавы) цікавасць да Траст або аналагічным юрыдычным структурам. Такім чынам ён садзейнічае прадухіленню неправамернага выкарыстання фінансавай сістэмы для махлярства, фінансавання тэрарызму або адмывання грошай.
Хто адказвае за ўнясенне дадзеных у рэестр?
Адказнасць за своечасовую і поўную рэгістрацыю ляжыць на даверным кіраўніку (адміністратары) або асобе, якая займае аналагічную пасаду.
Пасля рэгістрацыі кожнаму трасту прысвойваюць унікальны нумар. Даверны кіраўнік павінен указваць гэты нумар ва ўсіх лістах, дэкларацыях або іншых пісьмовых дакументах ад імя Траст, нават калі тыя не маюць дачынення да Нідэрландаў.
Аб тэрмінах рэгістрацыі і ўнясенні змен
- для існуючых трастаў адводзіцца час да 1 лютага 2023 года;
- новым трастам неабходна ўкласціся з рэгістрацыяй у адзін тыдзень;
- змены ў структуры Траст таксама варта зарэгістраваць на працягу тыдня.
Вы можаце даведацца больш аб рэгістрацыі UBO і зарэгістравацца на сайце www.uboregistertrusts.nl. Калі ж у вас узніклі пытанні ці вам патрэбна кансультацыя, спецыялісты Nalog.nl ахвотна вам дапамогуць.
Дата публікацыі: 15.11.2022/XNUMX/XNUMX
