Biz qandaymiz yozgan, 2022-yil noyabr oyida UBO (kompaniyalarning yakuniy manfaatdor egalari) reestriga ommaviy kirish vaqtincha yopildi. Bunga Yevropa sudining qarori sabab bo‘lgan. Moliya vaziri Sigrid Kaag masalani o‘rganishga va reestrga kirishni tiklaydigan sub’ektlar doirasini aniqlashga va’da berdi. 20-yil 2023-yanvarga qadar vazir tayyorladi va taqdim Parlament UBO reestriga cheklangan kirishni ta'minlash bo'yicha harakat rejasi.
Evropa Ittifoqi direktivalari AMLD4 va AMLD5
Jinoiy daromadlarni legallashtirishga qarshi kurashish va terrorizmni moliyalashtirishning oldini olish masalalarida Niderlandiya Yevropa Ittifoqining bir qator direktivalari - Pul yuvishga qarshi kurash direktivasiga (AMLD) amal qiladi. To'rtinchi direktivada (AMLD4) Bu Evropa Ittifoqiga a'zo davlatlar uchun UBO registrlarini yuritish majburiyati bo'lib, ularga quyidagilar orqali kirish mumkin:
- vakolatli organlar va moliyaviy razvedka bo'linmalari (FIU);
- AML bo'yicha mijozlarni tegishli tekshiruvdan o'tkazishi kerak bo'lgan hisobot beruvchi tashkilotlar (Wwft instituts - Wwft-instellingen);
- qonuniy manfaatdorligini isbotlay oladigan shaxslar va tashkilotlar.
Biroq, ko'ra beshinchi direktiv (AMLD5), yakuniy benefitsiarlar reestridagi ma'lumotlardan foydalanish huquqi har kimga berildi.
Yevropa sudining pozitsiyasi
22 Noyabr 2022 yil Yevropa sudi Lyuksemburgdagi UBO reestri bo‘yicha ish bo‘yicha dastlabki qarorni chiqardi. Sud UBO reestrining ochiq ochilishini asossiz deb hisobladi. Evropa sudining qarori Evropa Ittifoqi davlatlarida zanjirli reaktsiyaga sabab bo'ldi, xususan, Niderlandiyada UBO reestriga jamoatchilik kirishi yopildi.
5 Dekabr 2022 yil Sud tushuntirishlar bilan ko'rib chiqishni e'lon qildi. Sud a'zo davlatlar yakuniy benefitsiarlar to'g'risidagi ma'lumotlar boshqa hech kimga emas, balki qonuniy manfaatdor shaxslar va yuridik shaxslarga taqdim etilishini ta'minlashi kerak, deb hisoblaydi. Ya'ni, aslida biz AMLD4 direktivasi qoidalariga qaytish haqida gapiramiz. Shunga ko'ra, Gollandiya milliy qonunchiligiga, xususan, 21 yildagi Savdo reestri to'g'risidagi qonunning 2007-bo'limiga (Handelsregisterwet 2007) o'zgartirish kiritish zarurati mavjud.
UBO reestriga kirish huquqiga ega bo'lgan uch guruh sub'ektlari tiklandi
Uning ichida xat 20 yil 2023 yanvarda parlamentga vazir Kaag uch guruh sub'ektlari uchun reestrga kirish huquqini berishning o'ziga xos xususiyatlarini tavsiflaydi.
Birinchi guruh. Vakolatli organlar
Iqtisodiy huquqni muhofaza qilish byurosi (Bureau Economische Handhaving - BEH), Moliyaviy jinoyatlarni tergov qilish xizmati (Fiscale Inlichtingen-en Opsporingsdienst - FIOD) va Respublika prokuraturasi (Openbaar Nazirie) reestrga so'zsiz kirish huquqiga ega bo'ladi.
Ikkinchi guruh. muassasalar (wwft-intellingen)
Bunga hammasi kiradi muassasalariJinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirish va terrorizmni moliyalashtirishning oldini olish to‘g‘risidagi qonunga muvofiq mijozlarni tegishli tekshiruvdan o‘tkazishi kerak bo‘lganlar (Wet ter voorkoming van witwassen en moliyaviy va terrorizm-Wwft). UBO reestri bu tekshirish uchun muhim vositadir. Shu bilan birga, Evropa sudining qarori Wwft muassasalariga taalluqli emas, shuning uchun texnik jihatdan imkon qadar tezroq ular uchun kirish tiklanadi.
Biroq, Wwft institutlarining ro'yxati juda katta. Ushbu muassasalar UBO reestriga kirish uchun texnik shartlar farq qiladi. Xususan, Wwftning ko'pgina muassasalari UBO reestri bilan bevosita bog'liq emas, balki axborot texnologiyalari xizmatlarini etkazib beruvchilar orqali va bu provayderlar reestrga kirishda qonuniy manfaatlarga ega emaslar. Natijada, barcha Wwft muassasalari uchun UBO reestriga kirishni texnik jihatdan sozlash qiyin, bu vaqt talab etadi.
Ushbu guruhdagi eng oson yo'l banklar uchun reestrga kirishni ta'minlash bo'ladi: ularni aniqlash va ulash nisbatan oson. Bu kutilmoqda ushbu guruhdagi banklar uchun kirish eng tez tiklanadi.
Uchinchi guruh. Qonuniy manfaatdor shaxslar va tashkilotlar
Vazir hali ham ushbu guruh uchun UBO reestriga kirish imkoniyatini o'rganmoqda. Ob'ektiv ko'rsatkichlar ro'yxati shakllantirilmoqda, unga ko'ra buni amalga oshirish mumkin qonuniy manfaat mavjudligini baholash: ba'zi hollarda individual baholashni o'tkazish kerak bo'lishi mumkin.
Masalan, jinoiy daromadlarni legallashtirishning oldini olish va unga qarshi kurashish bilan shug‘ullanuvchi ommaviy axborot vositalari (jurnalistika surishtiruvi uchun) va jamoat tashkilotlari vakillari reestrga kirishda qonuniy manfaatdor bo‘lishi mumkin. Shuningdek, kontragentlar bitimlar tuzishdan oldin yakuniy benefitsiarlar to'g'risida ma'lumot olishdan qonuniy manfaatdordirlar.
UBO reestri bilan bog'liq majburiyatlar
UBO reestri yopilgan ekan, Wwft muassasalarining biznes munosabatlariga kirishayotganda mijozlarni tekshirish va vakolatli organlarga kelishmovchiliklar haqida xabar berish majburiyati ahamiyatsiz.
Ammo yuridik shaxslarni UBO reestrida ro'yxatdan o'tkazish majburiyati bekor qilinmagan. Eslatib o‘tamiz, fevral oyidan boshlab UBO reestrida ro‘yxatdan o‘tmagan kompaniyalarga nisbatan sanksiyalar qo‘llaniladi. Xuddi shu narsa yakuniy benefitsiarlar reestriga ham tegishli ishonch va boshqa shunga o'xshash tuzilmalar.
Vazir Kaag parlamentga yaqin orada UBO yuridik shaxslar reestri va UBO ishonchlilar reestriga cheklangan kirishni ta'minlash uchun qonun loyihasi ishlab chiqilishini aytdi.
Nashr qilingan sana: 08.02.2023.
