Ко ће ускоро имати враћен приступ УБО регистру?

Као и ми писали, јавни приступ регистру УБО-а (Ултимате Бенефициал Овнерс оф Цомпаниес) у новембру 2022. године привремено је затворен. Повод је била одлука Европског суда. Министарка финансија Сигрид Кааг обећао да ће проучити то питање и одредити круг субјеката који ће вратити приступ регистру. Министар је до 20. јануара 2023. године припремио и представљени Парламент акциони план за обезбеђивање ограниченог приступа УБО регистру.

Директиве ЕУ АМЛД4 и АМЛД5

У питањима борбе против прања новца и спречавања финансирања тероризма, Холандија се руководи низом директива ЕУ – Директива против прања новца (АМЛД). У четвртој директиви (АМЛД4) Ово је обавеза држава чланица ЕУ да воде УБО регистре, којима могу приступити:

1. надлежни органи и финансијске обавештајне јединице (ФИУ);
2. институције које подносе извештаје које су обавезне да спроводе дужну анализу клијената према АМЛ (Ввфт институције - Ввфт-инстеллинген);
3. лица и организације које могу доказати легитиман интерес.

Међутим, према пета директива (АМЛД5), право на приступ информацијама у регистрима крајњих корисника дато је свима.

Став Европског суда

КСНУМКС новембар КСНУМКС година Европски суд правде донео је прелиминарну одлуку у предмету регистра УБО у Луксембургу. Суд је сматрао да је јавно отварање регистра УБО неразумно. Пресуда Европског суда изазвала је ланчану реакцију у државама ЕУ, а посебно је затворен приступ регистру УБО у Холандији.

КСНУМКС Децембар КСНУМКС година Суд је објавио рецензију са појашњењима. Суд сматра да државе чланице треба да обезбеде да информације о крајњим корисницима буду доступне појединцима и ентитетима са легитимним интересом, а не било коме другом. Односно, у ствари, говоримо о повратку на одредбе АМЛД4 директиве. Сходно томе, постоји потреба за изменом холандског националног закона, посебно у одељку 21 Закона о трговачком регистру из 2007. (Ханделсрегистервет 2007).

Враћене су три групе субјеката који ће имати приступ УБО регистру

У његовој писмо Парламенту 20. јануара 2023. министар Кааг описује специфичности давања приступа регистру за три групе субјеката.

Прва група. Надлежни органи

Безусловни приступ регистру имаће Биро за спровођење закона (Буреау Ецономисцхе Хандхавинг - БЕХ), Служба за истраживање финансијског криминала (Фисцале Инлицхтинген-ен Опспорингсдиенст - ФИОД) и Канцеларија јавног тужиоца (Опенбаар Министерие).

Друга група. Институције (ввфт-инстеллинген)

Ово укључује све институцијекоји су обавезни да спроводе дужну пажљиву проверу клијената према Закону о спречавању прања новца и финансирања тероризма (Вет тер вооркоминг ван витвассен ен финанциерен ван террорисме—Ввфт). УБО регистар је важан алат за ову верификацију. Истовремено, одлука Европског суда се не односи на институције Ввфт-а, па ће им приступ бити враћен чим то буде технички могуће.

Међутим, листа Ввфт институција је веома велика. Технички услови под којима ове институције приступају УБО регистру се разликују. Конкретно, многе Ввфт институције нису директно повезане са УБО регистром, већ преко провајдера услуга информационих технологија, и ови провајдери немају легитиман интерес да приступе регистру. Као резултат тога, техничко успостављање приступа УБО регистру за све Ввфт институције је тешко, биће потребно време.

Најлакши начин у овој групи биће да се банкама омогући приступ регистру: релативно их је лако идентификовати и повезати. Очекује се да за банке у овој групи приступ ће бити најбрже обновљен.

Трећа група. Појединци и организације са легитимним интересом

Министар још проучава могућност давања приступа регистру УБО за ову групу. Формира се листа објективних индикатора према којима је могуће процени постојање легитимног интереса: могуће је да ће у неким случајевима бити потребно спровести индивидуалну процену.

На пример, представници медија (за истраживачко новинарство) и јавних организација укључених у превенцију и борбу против прања новца могу имати легитиман интерес да добију приступ регистру. Такође, уговорне стране имају легитиман интерес да добију информације о крајњим корисницима пре закључења трансакција.

Обавезе везане за УБО регистар

Све док је УБО регистар затворен, обавеза институција Ввфт-а да прегледају купце приликом склапања пословног односа и пријаве неслагања надлежним органима је ирелевантна.

Али није укинута обавеза уписа правних лица у регистар УБО. Подсећамо, од фебруара ће се санкционисати предузећа која нису уписана у регистар УБО. Исто важи и за регистар крајњих корисника поверења и друге сличне структуре.

Министар Кааг је рекао парламенту да ће ускоро бити израђен нацрт закона којим би се обезбедио ограничен приступ УБО регистру правних лица и УБО регистру повереништва.