Пензијско осигурање у Холандији за самозапослене особе

Можете одмах да умирите наше клијенте – будући да сте у статусу приватног предузетника регистрованог у Холандији, имате холандски БСН и живите у Холандији одређено време, имате право на пензију у Холандији, али шта може бити износ - о томе ћемо говорити у наставку.

Опште карактеристике холандског пензијског система

Холандија се сматра једним од најбољих места на свету за пензионере са сигурним и одрживим пензионим системом који обезбеђује добар приход за старију популацију земље. Према социолошким истраживањима, 2018. године око 30% становника Холандије било је старије од 65 година (старост за одлазак у пензију 2015. године), а просечан животни век у Холандији је 82 године.

Према подацима Глобалног пензијског индекса дат Натикис у 2020. години, Холандија је рангирана као пето најбоље место за пензионисање у смислу здравља, финансија, квалитета живота и богатства, са 10. места у само једној години.

Поред тога, холандски пензиони систем је био на врху табеле у рангирању Мерцер за годину КСНУМКС  према укупности показатеља адекватности, стабилности и интегритета.

Тренутно холандски пензијски систем има три компоненте:

• држава пензија;
• пензија добијена од рада по уговору о раду;
• приватна/појединачна пензија.

Хајде да погледамо сваки од њих следеће.

Први стуб холандског пензионог система

Свако лице које је званично боравило и/или радило у Холандији између 17 и 67 година има право на пензију из државног пензијског система - ово је такозвана основна (пуна) пензија-АОВ, обрачуната у складу са Алгемене оудердомсвет (АОВ) – Закон о општим старосним пензијама (1956). Овде је потребно разјаснити да је 2020. године овај период 66 година и 4 месеца, а до 2024. године долази до постепеног повећања старосне границе за одлазак у пензију, у вези са чим ће за лица рођена после 1. јануара 1958. године старосна граница за одлазак у пензију бити 67 година. године.

Другим речима, у Холандији датум почетка пензије зависи од тога када сте рођени. Да бисте утврдили своју тачну званичну (тренутно) индивидуалну старосну границу за пензионисање, можете користити следеће калкулатор.

Превремено пензионисање је дозвољено у Холандији, али ћете генерално морати сами да финансирате овај период јер ваша пуна државна пензија неће бити пуштена све док не достигнете званичну старосну границу за пензионисање.

Осим тога, за примање већег износа пензије није забрањен рад преко стандардне старосне границе за пензионисање. Овај додатни приход од посла не утиче на ваше бенефиције АОВ, већ на други услови запошљавањанего пре пензије.

У складу са Законом о АОВ, администрира државне пензије Социале Верзекерингсбанк (СВБ) – у директном преводу „Банка социјалног осигурања“, али ова организација није монетарна институција (односно „банка“ на коју смо навикли).

Према Закону о АОВ, свака особа која легално борави у Холандији обично је већ осигурана, а за сваку годину боравка има право на 2% пуне АОВ пензије. На основу тога, пуна пензија-АОВ се рачуна на основу чињенице да здрава особа, рођена у Холандији и ненапуштање ове земље дуже време, има 50 година пензијског стажа. А ако сте живели или радили у Холандији током овог периода, онда сте акумулирали 100% АОВ.

Пуна пензија-АОВ је везана за минималну зараду, са сваким паром који је у браку или фискални партнери , прима 50% минималне зараде (за сваког партнера). Самци имају право на пензију од 70% минималне зараде.

Минимална зарада се у Холандији одобрава два пута годишње - 1. јануара и 1. јула, с тим у вези мењају се и износи АОВ пензија. Колики је овај износ у овом тренутку, можете видети по ссылке 

Дакле, од 1. јула 2020. основни 100% бруто АОВ износи 1270,67 евра месечно за једног пензионера, а 870,03 евра за сваког од пар венчаних пензионера / фискалних партнера.

АОВ пензија се исплаћује месечно, регрес се исплаћује једном годишње - у мају.

Такође постоји неколико изузетака у ситуацијама за људе који живе у Холандији који нису осигурани у оквиру АОВ плана, или који не живе у Холандији, али су још увек осигурани (погледајте ову листу овде. Такође, ако сте рођени 1. априла 1950. или касније, нећете добити АОВ ако имате мање од једне године осигурања.

Као што видите, месечни износ АОВ пензије није толико велики, посебно за имигранте/емигранте, тј. у случају несталног (унутар процењених 50 година) боравка у Холандији.

Конкретизирајући питање наших клијената предузетника, може се сумирати да као самозапослена особа (ЕМЗ) у Холандији, имате право на АОВ пензију под истим условима као запослени на плату и сва друга лица која званично бораве у Холандији, али из овог или оног разлога, немате посао – то јест, када одете у пензију, добићете месечну АОВ пензију од владе, али већини људи то, нажалост, није довољно да покрију све њихове трошкове.

Како то може да буде?

Прва опција

Ако не испуњавате услове за пуну АОВ, можете се пријавити за АОВ додатак. Ово је такозвани Додатни приход за старије. - Анвулленде инкоменсвоорзиенинг оудерен (АИО) 

Овај додатак се плаћа у складу са Партиципатиевет (Пв) – Закон о учешћу (2015). АИО повећава вашу пензију на минимални ниво који се примењује на вас. Колико ће овај износ зависити од ваших прихода и ваше специфичне ситуације.

Да бисте се квалификовали за АИО, морате већ бити у старосној доби за пензионисање, да живите у Холандији, да не можете да примате пуну пензију-АОВ и да имате мали или никакав други приход (из стуба ИИ и стуба ИИИ у Холандији, као што ће бити објашњено у наставку) или не смете да поседујете скупу имовину (на пример, некретнине).

Можете проценити могућност добијања АИО по ссылке 

Друга опција

Холандија је чланица Европске уније (ЕУ) и шенгенског простора. То значи да грађани ЕУ, Европског економског простора (ЕЕА) или Швајцарске могу легално да бораве и раде у Холандији без добијања визе.

Грађани земаља које нису чланице ЕУ обично захтевају виза за Холандију . О стандардима плата за примање у 2019. такође смо писали 

Након пет година службеног боравка у Холандији, моћи ћете да се пријавите за стална боравишна дозвола (стални боравак) 

Грађани ЕУ/ЕЕА и Швајцарске могу да додају/пренесу пензије зарађене у другим државама чланицама како би им се приписала пензија у Холандији. То можете учинити тако што ћете обавестити пензијски орган земље у којој тренутно живите. Како то учинити, можете прочитати Онлине

Поред тога, Холандија има различите билатералне споразуме о социјалном осигурању са другим земљама (земље које нису чланице ЕУ и земље Шенгена) које омогућавају страним држављанима да пренесу пензије зарађене у овим земљама у Холандију. Такви споразуми имају за циљ да ублаже пореске последице преноса пензионих фондова, на пример да би се избегло двоструко опорезивање.

Земље које имају билатералне споразуме о социјалном осигурању (укључујући пензије) са Холандијом тренутно укључују:

*без Источног Јерусалима, Газе, Западне обале

Ако живите ван Холандије, могуће је у одређеним случајевима пренети своју холандску пензију у иностранство. За коју земљу је то могуће и који су услови за то неопходни - такође можете читати даље СВБ веб страница.

А сада да се вратимо директно на компоненте пензионог система у Холандији. Шта да радите ако у будућности можете имати само основну пензију-АОВ (и, нажалост, не у њеном 100% износу), а опције за повећање, о којима смо горе говорили, вам не одговарају?

Један од могућих начина за повећање пензије (укључујући и предузетнике ЕМЗ) је пензија наплаћена за претходни / будући рад по уговору о раду. На крају крајева, прилично је уобичајена ситуација када је садашњи предузетник раније (или у будућности) неко време био или ће бити запослени.

Ова врста пензије је друга компонента холандског пензијског система након АОВ пензије.

Други стуб холандског пензионог система

Подсећамо да је реч о пензији која се добија од одбитака при раду по уговору о раду.

Око 90% послодаваца нуди пензионе шеме, којима обично управља екстерни пензиони фонд.

У 2019., холандски пензиони фондови су држали 1,7 билиона долара имовине, други само у САД, Великој Британији и Аустралији. Укупна имовина пензионих фондова износила је 191% БДП-а, што је више него у било којој земљи. ОЕЦД.

Холандски закон генерално не захтева чланство у пензионом фонду. Али за многе индустрије, Влада је учинила да пензијски доприноси буду обавезни. Поред тога, ако компанија одлучи да својим запосленима обезбеди добровољни пензијски план, постојећи пензијски систем то може да обезбеди.

У пракси холандског осигурања постоје три различите врсте пензијских фондова:

1. секторски пензиони фондови који опслужују читав сектор привреде, као што су образовање, грађевинарство или малопродаја, а које може/одобрети држава,
2. корпоративни пензиони фондови намењени запосленима у једном предузећу или корпорацији,
3. пензиони фондови за независне професионалце (нпр. лекаре специјалисте, стоматологе, итд.).

У првом и другом случају говоримо о колективним пензијским шемама које су везане за одређене индустрије или компаније. Њима, по правилу, управљају пензиони фондови, ређе осигуравајућа друштва.

Као резултат тога, више од 90% запослених и послодаваца који испуњавају услове под тачком а) учествује у пензијском систему и уплаћује доприносе у релевантне фондове. Компаније које се не квалификују за ову врсту програма могу изабрати корпоративни пензијски фонд (тачка б) или осигуравајућу компанију да управљају својим пензијским планом.

На овај линк  наћи ћете листу и детаљније информације о општим, корпоративним, професионалним и секторским пензијским фондовима који су повезани са Пензионим савезом Холандије (Пенсиоенфедератие).

Приликом конкурисања за нови посао било би корисно да код свог послодавца проверите да ли компанија уплаћује доприносе у пензијски фонд и под којим условима се то ради. Другим речима, морате потписати уговор о пензији са својим послодавцем. По правилу, пензиони фонд вашег послодавца зна колико сте пензије већ акумулирали. Сваке године запослени добијају такозвани јединствени преглед пензија. (једнообразна пензија еноверзицхт-УПО) 

Поред тога, месечни пензијски доприноси су наведени у личном платном листу (лоонстроок) сваког запосленог. Такође можете видети свој акумулирани стаж пензионог осигурања по ссылке.

У случају вашег накнадног отпуштања, на кућну адресу пензиони фонд претходног послодавца шаље посебан обрачун и обавештење са подацима о вашој пензији која је стечена на овом месту рада. Када промените посао, од вас се генерално тражи да обавестите свог новог послодавца о својој пензији.

Послодавац мора да обрачуна и пренесе месечне доприносе за своје запослене у изабрани пензиони фонд/осигурање. Пензије обрачунате за време рада по уговору о раду већ узимају у обзир АОВ пензију, тако да се пензијски доприноси неће обрачунавати на цео износ зараде, већ умањен за део који се односи на пензију-АОВ. Стопе доприноса за пензију зависе од пензијског плана на који сте претплаћени према уговору.

Да би се заштитило право на пензију у случају банкрота послодавца, наплаћене пензије запослених морају се чувати ван компаније послодавца, односно: у холандском пензијском фонду који покрива читаву индустрију, било у корпоративној или професионалној шеми, или директно код осигуравача / осигуравајућег друштва.

Дакле, по доласку за пензију, ако сте радили као запослени и били сте осигурани код свог послодавца у пензионом фонду/осигурању, добијате и ову пензију. Као међузбир, имаћете: АОВ + део ваше пензије коју сте зарадили као запослени.

Међутим, треба напоменути да не постоје пензиони фондови директно за приватне предузетнике, а ако немате могућу, довољног износа, другу компоненту пензионог система, онда ћете морати да водите рачуна о повећању износа пензијског система. АОВ пензију сами.

Ово је трећа компонента холандског пензијског система, односно такозвана индивидуална/приватна пензија.

Осим тога, информације о индивидуалној/приватној пензији ће бити интересантне и онима који имају недовољно велики износ основне АОВ пензије, горе наведене опције за повећање исте нису могуће, или уколико послодавац због одређених околности, није уплаћивао доприносе у пензијски фонд или је износ тих доприноса недовољан.

О томе ћемо говорити у другом делу нашег чланка о пензијама у Холандији за самозапослене.

Информације садржане у чланку су актуелне у време његовог објављивања.
Попуните формулар или нас контактирајте на начин који вам одговара. Наши стручњаци ће вам помоћи да решите проблем.

Да не бисте пропустили нове и корисне материјале,
претплатите се на наше друштвене мреже:

• Telegram
• инстаграм
• фацебоок
• ИоуТубе