Em julho de 2020, escrevemos sobre "Projeto 1043”- a prática do serviço fiscal e aduaneiro de “marcar” os cidadãos como possíveis fraudadores. O critério para tal "marcação" oculta e entrar na "lista negra" do serviço fiscal era muitas vezes a origem, ou seja, dupla cidadania ou imigração da Europa Oriental. Dezenas de milhares de cidadãos cumpridores da lei caíram sob a vista das autoridades fiscais, muitos foram forçados a devolver subsídios e benefícios recebidos anteriormente. O litígio começou com o serviço fiscal.
E hoje, 12 de abril de 2022, A mídia explodiu a notícia de que a Autoridade Holandesa de Proteção de Dados (Autoriteit Persoonsgegevens, AP) impôs uma multa de 3,7 milhões de euros ao Ministério das Finanças pela chamada Fraude Signalering Voorziening (FSV) - uma "lista negra" de contribuintes. Como sabem, a Administração Fiscal e Aduaneira está subordinada ao Ministério das Finanças, pelo que a responsabilidade final é da Ministra das Finanças, Sigrid Kaag.
Qual é a natureza da violação?
As autoridades fiscais mantêm os dados pessoais de potenciais fraudadores há anos. A Administração Tributária e Aduaneira registou os dados pessoais de possíveis fraudadores através do FSV de 2012 a março de 2020. Além disso, um análogo inicial desse mecanismo está funcionando desde 2001.
Registar dados pessoais desta forma por vinte anos é uma ofensa de magnitude sem precedentes, de acordo com representantes da Autoridade de Proteção de Dados. Os dados pessoais foram armazenados sem uma boa razão, sem um propósito claro, descuidadamente, sem proteção adequada e por muito tempo. Muitos funcionários fiscais tiveram acesso a um sistema mal protegido.
As autoridades fiscais violaram a lei de privacidade GDPR em muitos aspectos.
Recorde-se que em dezembro de 2021, a Autoridade de Proteção de Dados já multou as autoridades fiscais devido ao escândalo com o abono. Em seguida, as autoridades fiscais pagaram uma multa de 2,75 milhões de euros ao Tesouro do Estado por um pedido ilegal de devolução do subsídio de guarda de filhos, pelo qual os pais tiveram de devolver uma quantia avultada por falsas suspeitas de fraude.
A lógica por trás das sanções do serviço fiscal foi a dupla cidadania dos pais. As autoridades fiscais violaram a privacidade. O Serviço de Impostos e Alfândegas deveria remover dados sobre dupla cidadania em 2014, mas em maio de 2018, ainda havia 1,4 milhão de cidadãos com dupla cidadania nos sistemas das autoridades fiscais.
A dupla cidadania tem sido utilizada como critério de avaliação do risco do contribuinte no combate à fraude organizada. Trata-se de um critério absolutamente ilegal e discriminatório de avaliação dos contribuintes.
Quem se machucou?
A utilização da “lista negra” pelo serviço fiscal afetou não apenas os beneficiários de subsídios e benefícios, que foram obrigados a devolver grandes quantias ao erário estadual por suspeitas infundadas de fraude. A prática discriminatória das autoridades fiscais diz respeito aos interesses de grupos mais amplos da população.
A "lista negra" inclui 270 mil pessoas, incluindo 2000 menores. Além de pessoas físicas, a lista incluía empresas.
As pessoas eram colocadas na lista negra se a administração fiscal recebesse os chamados sinais de risco. Uma investigação da empresa de contabilidade e consultoria PwC descobriu diretrizes que sinais de risco incluíam características pessoais, nacionalidade e idade. Foi elaborado um "perfil do infrator": uma pessoa com, entre outras coisas, baixa renda, salário médio, geralmente jovem e muitas vezes de origem estrangeira. Indivíduos com essas características foram monitorados de perto. Ao mesmo tempo, é impossível dizer cerca de metade das pessoas por que foram incluídas na lista de possíveis golpistas.
Relatórios de investigação mostram que os funcionários selecionaram sistematicamente certos indivíduos para uma triagem de fraude particularmente completa. As consequências podem ser graves: essas pessoas não receberam reestruturação de dívida amigável ou financiamento universitárioenfrentou outros problemas financeiros. Também é possível que as autoridades fiscais tenham sido mais rigorosas na verificação de suas declarações fiscais.
Investigações recentes também mostram que os métodos de trabalho das autoridades fiscais têm sido em grande parte indocumentados. Devido à falta de documentos importantes, os peritos não conseguiram recriar e avaliar corretamente as ações dos representantes do fisco.
O resultado?
A prática de usar o Fraud Alert Service (FSV) foi descontinuada em 2020 depois que as investigações descobriram que violava a privacidade dos cidadãos. As autoridades fiscais afirmaram anteriormente que 5 a 000 pessoas sofreram financeiramente por estarem na lista negra.
Cerca de 60 contribuintes receberam cartas de desculpas das autoridades fiscais por ser alvo do Fraud Alert Service (FSV). O número total de pessoas elegíveis para compensação ainda está sob investigação.
Uma multa de 3,7 milhões de euros deve ser paga pelas autoridades fiscais e devolvida ao tesouro. A arrecadação é feita por meio da Agência Central de Apuração de Sentenças (CJIB), órgão do governo subordinado ao Ministério da Justiça e Segurança.
Segundo Caspar It, porta-voz da Autoridade de Proteção de Dados, embora a coima vá para o Tesouro, o próprio facto de a impor é um passo significativo. Esta sanção especifica o que é permitido e o que não é. O valor da multa também indica a gravidade da violação. A multa também obriga o fisco a corrigir seu comportamento e coibir a prática de uso ilegal de dados sigilosos dos contribuintes.
Data de Publicação: 12.04.2022
