Após anos de polêmica, discussão e refinamento, o governo anunciou que o registro do UBO, que deve funcionar por três anos já, será lançado no final de setembro.
Conforme prometido pelo governo, o cadastro começará a funcionar no dia 27 de setembro. O registro foi originalmente programado para ser lançado em 10 de janeiro. Isso foi frustrado por prolongadas controvérsias no parlamento, cujos membros questionaram a segurança do banco de dados do registro. Como resultado, o projeto foi aprovado apenas em 23 de junho.
Entretanto, a Comissão Europeia já abriu um processo contra os Países Baixos no Tribunal de Justiça Europeu porque a quarta directiva contra o branqueamento de capitais não foi totalmente transposta para a legislação nacional a tempo. Todos os Estados-Membros da UE foram obrigados a cumprir as regras da 4.ª Diretiva contra o Branqueamento de Capitais até 26 de junho de 2017. Os Países Baixos não são o único país contra o qual a comissão está a tomar medidas; a Áustria e a Bélgica estão na mesma situação.
O que é UBO?
UBO significa Proprietário Beneficiário Final. Essa é a pessoa que, em última instância, possui ou controla uma empresa, fundação ou associação.
Por exemplo, para BV ou NV:
- pessoas com mais de 25 por cento das ações;
- pessoas com mais de 25 por cento dos direitos de voto;
- pessoas que realmente controlam a empresa.
O que é o registro do UBO?
O Ultimate Beneficial Owner Register (UBO) é um banco de dados público que contém informações sobre indivíduos que são os beneficiários finais de pessoas jurídicas registradas na Holanda. De acordo com a 4ª Diretiva Anti-Lavagem de Dinheiro (EU / 2015/849), tais registros devem necessariamente funcionar em todos os estados membros da UE a partir de 2017. O principal objetivo do registro do UBO é combater a lavagem de dinheiro, corrupção, fraude e financiamento do terrorismo.
O registro holandês UBO passará a fazer parte do registro comercial. Alguns dos dados de registro serão públicos, o que permitirá que as empresas tomem decisões informadas ao escolher as contrapartes.
As empresas que foram registradas antes da data de entrada em vigor da lei deverão fornecer informações sobre seus verdadeiros proprietários no prazo de 18 meses.
Todas as novas pessoas jurídicas devem enviar dados ao registro do UBO a partir da data de registro. O não registro da empresa pode acarretar em multas ou prisão para o chefe da empresa.
Quem será afetado pelo novo regulamento?
A introdução do registro prevê que os beneficiários finais devem ser divulgados:
- pessoas jurídicas registradas de acordo com as leis da Holanda: empresas, fundações, associações, cooperativas e associações de seguros mútuos;
- parcerias criadas de acordo com a lei holandesa;
As empresas de capital aberto estão isentas dessa obrigação, sujeitas ao cumprimento das normas de divulgação.
Proprietários individuais, associações de proprietários e sociedades históricas não precisam se registrar.
Quais dados serão incluídos no registro do UBO?
A parte aberta das informações sobre os beneficiários finais incluirá:
- Nome e sobrenome do beneficiário
- Mês e ano de seu nascimento
- Nacionalidade
- país de residência
- O tamanho e a natureza dos interesses econômicos na empresa
Esta informação estará à disposição de todos após a inscrição e pagamento (2,5 euros por extrato).
As informações não públicas sobre os beneficiários finais incluirão:
- Data de nascimento
- Número de Identificação Fiscal
- País e cidade de nascimento
- Endereço residencial
- Cópia de ID
- Cópia de documentos que comprovem o porte e a natureza dos interesses econômicos da empresa.
Esta informação apenas estará à disposição das autoridades competentes e do serviço de acompanhamento financeiro.
O que fazer?
Se você é parente de pessoas jurídicas registradas na Holanda e não vai anunciar, é hora de pensar em mudar a composição dos acionistas. Se você planeja abrir uma empresa na Holanda, esteja preparado para que os dados sobre os beneficiários finais sejam enviados imediatamente após o registro. Portanto, pense com antecedência sobre a composição dos acionistas.
Se você tiver quaisquer outras questões, escreva para nós, nós ajudaremos.
Data de Publicação: 23.07.2020
