Tak jak kiedyś zgłoszone, zgodnie z wymogami V Dyrektywy UE w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy, od września 2020 r. w Holandii został wprowadzony Rejestr Beneficjentów Osób Prawnych (rejestr UBO). Obowiązek rejestracji w nim powstaje, gdy osoba posiada co najmniej 25% udziałów w kapitale zakładowym spółki.
Rejestracja jest obowiązkowa dla wszystkich beneficjentów - mieszkańcy Holandii, a także wszyscy beneficjenci, bez względu na ich miejsce zamieszkania lub miejsce zamieszkania, jeśli trust nabył holenderskie nieruchomości lub nawiązał stosunki handlowe w Holandii.
Dlaczego jest wprowadzany?
Rejestr powierniczy UBO daje wyobrażenie o tym, kto ma (finansowy) interes w trustach lub podobnych strukturach prawnych. W ten sposób pomaga zapobiegać nadużywaniu systemu finansowego do oszustw, finansowania terroryzmu lub prania pieniędzy.
Kto odpowiada za wprowadzanie danych do rejestru?
Odpowiedzialność za terminową i pełną rejestrację ponosi syndyk (administrator) lub osoba zajmująca podobne stanowisko.
Po zarejestrowaniu każdemu trustowi przypisywany jest unikalny numer. Powiernik musi wskazywać ten numer we wszystkich pismach, deklaracjach lub innych pisemnych dokumentach w imieniu trustu, nawet jeśli nie są one związane z Holandią.
Terminy rejestracji i zmiany
- dla istniejących trustów termin upływa 1 lutego 2023 r.;
- nowe trusty muszą zarejestrować się w ciągu jednego tygodnia;
- zmiany w strukturze trustu również powinny zostać zarejestrowane w ciągu tygodnia.
Możesz dowiedzieć się więcej o rejestracji i rejestracji UBO na stronie internetowej www.uboregistertrusts.nl. Jeśli masz jakieś pytania lub potrzebujesz konsultacja, eksperci Nalog.nl chętnie Ci pomogą.
Data publikacji: 15.11.2022
