Компании и частные лица всё чаще получают запросы от банков с просьбой объяснить транзакции по счетам. Эти транзакции блокируются до предоставления удовлетворяющих банк объяснений. Конечно, подобные проверки раздражают клиентов.
Что происходит?
Закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme — Wwft) обязывает банки и другие финансовые учреждения препятствовать отмыванию денег, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.
Преступники стремятся отмывать деньги через крупные приобретения, например, покупая яхты и виллы, ведь при последующей перепродаже вырученные средства облагаются налогом и становятся легальными. Физические и юридические лица могут перечислять деньги террористическим организациям на продолжение их деятельности. Поэтому закон Wwft нацелен на контроль преступных денежных перечислений. К сожалению, просто отделить нелегальные перечисления от легальных сложно, поэтому под усиленный контроль попадают практически все крупные и необычные транзакции.
Упомянутые выше организации обязаны сообщать о подозрительных потоках денег в Подразделение финансовой разведки (Financial Intelligence Unit — FIU) Нидерландов. Для каждого типа организаций существует список критериев для определения подозрительности транзакций, составленный FIU, и этот список часто расширяется.
Какие транзакции проверяют?
В отношении физических лиц критериями подозрительности транзакции являются:
- Перевод средств в зоны конфликтов и из таких зон,
- Большие объёмы средств, получаемые из-за границы,
- Благотворительные пожертвования,
- Проведение операций без документальных подтверждений,
- Использование личного счёта в бизнес-целях,
- Использование способов оплаты, не оставляющих следов (к таким способам относится применение в расчётах криптовалют),
- Покупка недвижимости с последующей быстрой её перепродажей,
- Приобретение нескольких объектов недвижимости для собственного пользования в течение небольшого промежутка времени.
Организации должны уточнять критерии в FIU.
Права банков и других финансовых организаций в отношении клиентов
Банки и другие организации имеют право требовать от клиента:
- Предъявить удостоверение личности. Тип удостоверения, который должен предоставить клиент, организации определяют самостоятельно.
- Предоставить объяснения по поводу платежей, которые считают подозрительными. Вас могут спросить об источнике происхождения денег, а также о том, на что и зачем вы собираетесь их потратить.
Взаимодействие с FIU является конфиденциальным. Финансовые организации не имеют права информировать о сообщении в финансовую разведку о подозрительной транзакции никого, в том числе и клиента, в отношении которого составлено такое сообщение.
Финансовые учреждения могут отказаться от обслуживания клиента, если посчитают работу с ним рискованной. Часто это происходит, когда:
- Клиент не хочет предоставлять личные данные или предоставляет недостаточное их количество,
- Клиент предоставляет неверную информацию о себе,
- Клиент находится в санкционном списке.
Как долго это будет продолжаться?
Европейские, в том числе и нидерландское, правительства настроены на решительную борьбу с отмыванием денег, добытых преступным путём, и финансированием терроризма. Ожидать, что проверки транзакций прекратятся в ближайшее время, не стоит.
Если вы ведёте законный бизнес и не хотите иметь неприятностей с налоговой службой, закажите бухгалтерское обслуживание в компании Nalog.nl.
Дата публикации: 18.09.2023
