Kaip mes anksčiau pranešė, vadovaujantis Penktosios ES kovos su pinigų plovimu direktyvos reikalavimais, nuo 2020 metų rugsėjo mėnesio Nyderlanduose įvestas Juridinių asmenų naudos gavėjų registras (UBO registras). Pareiga joje registruotis atsiranda, kai asmuo turi ne mažiau kaip 25% įmonės įstatinio kapitalo.
Registracija yra privaloma visiems naudos gavėjams - Nyderlandų gyventojai, taip pat visi naudos gavėjai, neatsižvelgiant į jų gyvenamąją vietą ar gyvenamąją vietą, jei patikos fondas Nyderlanduose įsigijo nekilnojamojo turto arba užmezgė verslo santykius Nyderlanduose.
Kodėl jis pristatomas?
UBO patikos registras leidžia suprasti, kas turi (finansinių) interesų patikos fonduose ar panašiose teisinėse struktūrose. Tokiu būdu ji padeda užkirsti kelią piktnaudžiavimui finansų sistema sukčiavimui, teroristų finansavimui ar pinigų plovimui.
Kas atsakingas už duomenų įvedimą į registrą?
Atsakomybė už savalaikę ir išsamią registraciją tenka patikėtiniui (administratoriui) arba jam panašias pareigas einantis asmuo.
Užregistravus kiekvienam pasitikėjimui suteikiamas unikalus numeris. Šį numerį patikėtinis privalo nurodyti visuose patikos fondo vardu raštuose, deklaracijose ar kituose rašytiniuose dokumentuose, net jei jie nėra susiję su Nyderlandais.
Registracijos terminai ir pakeitimai
- esamiems patikos fondams terminas – 1 m. vasario 2023 d.;
- nauji patikos fondai turi užsiregistruoti per vieną savaitę;
- per savaitę turėtų būti įregistruoti ir patikos struktūros pokyčiai.
Daugiau apie UBO registraciją ir registraciją galite sužinoti svetainėje www.uboregistertrusts.nl. Jei turite klausimų ar reikia konsultacijos, Nalog.nl ekspertai mielai jums padės.
Paskelbimo data: 15.11.2022.
