Mint régen jelentették, a pénzmosás elleni küzdelemről szóló ötödik EU-irányelv követelményeivel összhangban 2020 szeptembere óta Hollandiában bevezették a Jogi személyek kedvezményezettjeinek nyilvántartását (UBO nyilvántartás). Bejegyzési kötelezettség akkor keletkezik, ha a társaság alaptőkéjében legalább 25%-os tulajdoni hányaddal rendelkezik.
A regisztráció minden kedvezményezett számára kötelező - Hollandiában lakosok, valamint minden kedvezményezett, függetlenül lakhelyüktől vagy lakóhelyüktől, ha a vagyonkezelő holland ingatlant szerzett vagy üzleti kapcsolatokat kötött Hollandiában.
Miért vezetik be?
Az UBO Trust Registry képet ad arról, hogy kinek van (pénzügyi) érdekeltsége a trösztökben vagy hasonló jogi struktúrákban. Ily módon segít megelőzni a pénzügyi rendszerrel való visszaélést csalásra, terrorizmus finanszírozására vagy pénzmosásra.
Ki a felelős az adatok nyilvántartásba vételéért?
Az időben történő és teljes körű regisztrációért a megbízott (adminisztrátor) vagy hasonló beosztást betöltő személy felelős.
A regisztrációt követően minden bizalom egyedi számot kap. Ezt a számot a vagyonkezelőnek minden levélben, nyilatkozatban vagy más írásos dokumentumban fel kell tüntetnie a vagyonkezelő nevében, még akkor is, ha azok nem Hollandiával kapcsolatosak.
Regisztrációs határidők és módosítások
- meglévő trösztök esetében a határidő 1. február 2023.;
- az új trösztöknek egy héten belül regisztrálniuk kell;
- egy héten belül be kell jegyezni a vagyonkezelő szerkezetében bekövetkezett változásokat is.
Az UBO regisztrációról és a regisztrációról bővebben a weboldalon tájékozódhat www.uboregistertrusts.nl. Ha bármilyen kérdése vagy szüksége van konzultáció, a Nalog.nl szakértői szívesen segítenek Önnek.
Megjelenés dátuma: 15.11.2022
