Nagu meie писали, avalik juurdepääs UBO-de (Ultimate Beneficial Owners of Companies) registrile 2022. aasta novembris suleti ajutiselt. Põhjuseks oli Euroopa Kohtu otsus. Rahandusminister Sigrid Kaag lubas teemat uurida ja määrata subjektide ringi, kes taastavad juurdepääsu registrile. Minister on 20. jaanuariks 2023 ette valmistanud ja esitatakse Parlament koostab tegevuskava piiratud juurdepääsu võimaldamiseks UBO registrile.
EL direktiivid AMLD4 ja AMLD5
Rahapesu tõkestamise ja terrorismi rahastamise tõkestamise küsimustes juhindub Holland rida EL-i direktiive – rahapesuvastane direktiiv (AMLD). Neljandas direktiivis (AMLD4) See on ELi liikmesriikide kohustus pidada UBO registreid, millele pääseb juurde:
- pädevad asutused ja rahapesu andmebürood;
- aruandvad asutused, kes on AML-i alusel kohustatud läbi viima kliendi hoolsuskontrolli (Wwft institutsioonid – Wwft-instellingen);
- isikud ja organisatsioonid, kes suudavad tõendada õigustatud huvi.
Kuid vastavalt viies direktiiv (AMLD5), anti igaühele juurdepääsuõigus lõplike kasusaajate registrites olevale teabele.
Euroopa Kohtu seisukoht
22 november 2022 aastat Euroopa Kohus tegi Luksemburgi UBO registriasjas eelotsuse. Kohus pidas UBO registri avalikku avamist ebamõistlikuks. Euroopa Kohtu otsus tekitas EL-i riikides ahelreaktsiooni, eelkõige suleti Hollandis avalik juurdepääs UBO registrile.
5 detsember 2022 aastat Kohus avaldas ülevaate koos täpsustustega. Kontrollikoda leiab, et liikmesriigid peaksid tagama, et teave lõplike kasusaajate kohta tehakse kättesaadavaks õigustatud huviga isikutele ja üksustele, mitte kellelegi teisele. See tähendab, et me räägime tagasipöördumisest AMLD4 direktiivi sätete juurde. Sellest tulenevalt on vaja muuta Madalmaade siseriiklikku õigust, eelkõige 21. aasta äriregistriseaduse (Handelsregisterwet 2007) artiklit 2007.
Kolm üksuste rühma, millel on juurdepääs UBO registrile, on taastatud
Tema omas kiri 20. jaanuaril 2023 riigikogule kirjeldab minister Kaag kolme subjektirühma registrile juurdepääsu andmise eripärasid.
Esimene rühm. Pädevad asutused
Majandusõiguskaitsebürool (Bureau Economische Handhaving – BEH), finantskuritegude uurimise talitusel (Fiscale Inlichtingen-en Opsporingsdienst – FIOD) ja riigiprokuratuuril (Openbaar Ministerie) on registrile tingimusteta juurdepääs.
Teine rühm. Institutsioonid (wwft-instellingen)
See hõlmab kõiki institutsioonidkes on rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seaduse alusel kohustatud läbi viima kliendi hoolsust.Wet ter voorkoming van witwassen ja terrorismi finantseerimine – Wwft). UBO register on selle kontrollimise jaoks oluline tööriist. Samas ei kehti Euroopa Kohtu otsus Wwfti asutustele, mistõttu neile taastatakse juurdepääs niipea, kui see on tehniliselt võimalik.
Wwfti asutuste nimekiri on aga väga suur. Tehnilised tingimused, mille alusel need asutused pääsevad UBO registrile, on erinevad. Eelkõige ei ole paljud Wwfti asutused otseselt seotud UBO registriga, vaid infotehnoloogiateenuste pakkujate kaudu ning neil pakkujatel puudub õigustatud huvi registrile ligi pääseda. Seetõttu on kõigi Wwfti asutuste jaoks UBO registrile juurdepääsu tehniline seadistamine keeruline, see võtab aega.
Lihtsaim viis selles rühmas on võimaldada pankadele juurdepääs registrile: neid on suhteliselt lihtne tuvastada ja ühendada. Eeldatakse, et selle grupi pankade jaoks taastub juurdepääs kõige kiiremini.
Kolmas rühm. Õigustatud huviga üksikisikud ja organisatsioonid
Minister alles uurib võimalust anda sellele grupile juurdepääs UBO registrile. Moodustamisel on nimekiri objektiivsetest näitajatest, mille järgi on võimalik hinnata õigustatud huvi olemasolu: on võimalik, et mõnel juhul on vaja läbi viia individuaalne hindamine.
Näiteks võib registrile juurdepääsu saamiseks olla õigustatud huvi rahapesu tõkestamise ja selle vastu võitlemisega tegelevatel meedia (uuriva ajakirjanduse) esindajatel ja avalik-õiguslikel organisatsioonidel. Samuti on osapooltel õigustatud huvi saada enne tehingute sõlmimist teavet lõplike kasusaajate kohta.
UBO registriga seotud kohustused
Kuni UBO register on suletud, ei ole Wwfti asutuste kohustus ärisuhte sõlmimisel kliente sõeluda ja lahknevustest pädevatele asutustele teada anda.
ja siin juriidiliste isikute registreerimise kohustust UBO registris ei ole tühistatud. Tuletame meelde, et alates veebruarist rakendatakse sanktsioone ettevõtetele, kes ei ole registreeritud UBO registris. Sama kehtib lõplike kasusaajate registri kohta usaldab ja muud sarnased struktuurid.
Minister Kaag ütles parlamendile, et peagi valmib seaduseelnõu, et tagada piiratud juurdepääs UBO juriidiliste isikute registrile ja UBO usaldusfondide registrile.
Avaldamise kuupäev: 08.02.2023.- Telegramm
- Instagramis
- Youtube
