En julio de 2020, escribimos sobre "Proyecto 1043”- la práctica del servicio de impuestos y aduanas de “marcar” a los ciudadanos como posibles defraudadores. El criterio para tal "marcado" oculto y para entrar en la "lista negra" del servicio de impuestos fue a menudo el origen, es decir, la doble ciudadanía o la inmigración de Europa del Este. Decenas de miles de ciudadanos respetuosos de la ley cayeron bajo la mirada de las autoridades fiscales, muchos se vieron obligados a devolver los subsidios y beneficios recibidos anteriormente. El litigio comenzó con el servicio de impuestos.
Y hoy, 12 de abril de 2022, Los medios de comunicación hicieron estallar la noticia de que la Autoridad de Protección de Datos holandesa (Autoriteit Persoonsgegevens, AP) impuso una multa de 3,7 millones de euros al Ministerio de Finanzas por el llamado Fraude Signalering Voorziening (FSV), una "lista negra" de contribuyentes. Como saben, la Administración Tributaria y Aduanera depende del Ministerio de Finanzas, por lo que la Ministra de Finanzas, Sigrid Kaag, es la responsable final.
¿Cuál es la naturaleza de la violación?
Las autoridades fiscales han conservado los datos personales de posibles estafadores durante años. La Administración Tributaria y Aduanera registró los datos personales de posibles defraudadores a través del FSV desde 2012 hasta marzo de 2020. Además, un análogo temprano de este mecanismo ha estado funcionando desde 2001.
Registrando datos personales de esta manera por veinte años es un delito de una magnitud sin precedentes, según representantes de la Autoridad de Protección de Datos. Los datos personales se almacenaron sin una buena razón, sin un propósito claro, sin cuidado, sin la protección adecuada y durante demasiado tiempo.. Muchos funcionarios fiscales tenían acceso a un sistema mal protegido.
Las autoridades fiscales violaron la ley de privacidad GDPR en muchos aspectos.
Recordemos que en diciembre de 2021, la Autoridad de Protección de Datos ya multó a Hacienda por el escándalo con la bonificación. Luego, Hacienda pagó una multa de 2,75 millones de euros al erario público por una reclamación ilícita de devolución de la prestación por cuidado de hijos, por la que los padres tuvieron que devolver una cuantiosa cantidad como consecuencia de falsas sospechas de fraude.
La razón fundamental detrás de las sanciones del servicio de impuestos fue la doble ciudadanía de los padres. Las autoridades fiscales violaron la privacidad. Se suponía que el Servicio de Impuestos y Aduanas eliminaría los datos sobre la doble ciudadanía en 2014, pero en mayo de 2018, todavía había 1,4 millones de ciudadanos con doble ciudadanía en los sistemas de las autoridades fiscales.
La doble ciudadanía se ha utilizado como criterio para evaluar el riesgo de los contribuyentes en la lucha contra el fraude organizado. Este es un criterio absolutamente ilegal y discriminatorio para evaluar a los contribuyentes.
¿Quién resultó herido?
El uso de la "lista negra" por parte del servicio de impuestos afectó no solo a los beneficiarios de subsidios y beneficios, quienes se vieron obligados a devolver grandes cantidades al erario público debido a sospechas infundadas de fraude. La práctica discriminatoria de las autoridades fiscales atañe a los intereses de grupos más amplios de la población.
La "lista negra" incluye 270 mil personas, incluidos 2000 menores de edad. Además de personas físicas, la lista incluía empresas.
Las personas fueron incluidas en la lista negra si la oficina de impuestos recibía las llamadas señales de riesgo. Una investigación realizada por la firma de contabilidad y consultoría PwC descubrió pautas que las señales de riesgo incluyeron características personales, nacionalidad y edad. Se elaboró un "perfil del delincuente": una persona con, entre otras cosas, bajos ingresos, salario medio, generalmente joven y muchas veces de origen extranjero. Los individuos con estas características fueron monitoreados de cerca. Al mismo tiempo, es imposible decir acerca de la mitad de las personas por qué se incluyeron en la lista de posibles estafadores.
Los informes de investigación muestran que los funcionarios seleccionaron sistemáticamente a ciertas personas para una detección de fraude particularmente exhaustiva. Las consecuencias pueden ser graves: esas personas no recibieron una reestructuración amistosa de la deuda o financiación universitariaenfrentó otros problemas financieros. También es posible que las autoridades fiscales hayan sido más rigurosas al verificar sus declaraciones de impuestos.
Investigaciones recientes también muestran que las prácticas de las autoridades fiscales han sido en gran parte indocumentadas. Debido a la falta de documentos importantes, los expertos no pudieron recrear y evaluar correctamente las acciones de los representantes de las autoridades fiscales.
¿El resultado?
La práctica de usar el Servicio de Alerta de Fraude (FSV) se suspendió en 2020 después de que las investigaciones descubrieran que violaba la privacidad de los ciudadanos. Las autoridades fiscales han declarado anteriormente que 5 a 000 personas sufrieron financieramente por estar en la lista negra.
Unos 60 contribuyentes recibieron cartas de disculpa de las autoridades fiscales por ser objetivo del Servicio de Alerta de Fraude (FSV). El número total de personas elegibles para compensación aún está bajo investigación.
Hacienda deberá pagar una multa de 3,7 millones de euros y devolverla a Hacienda. Se recauda a través de la Agencia Central de Cobranza de Sentencias (CJIB), organismo gubernamental dependiente del Ministerio de Justicia y Seguridad.
Según Caspar It, portavoz de la Autoridad de Protección de Datos, aunque la multa va a parar a Hacienda, el solo hecho de imponerla es un paso significativo. Esta sanción especifica lo que está permitido y lo que no. El monto de la multa también indica la gravedad de la infracción. La multa también obliga a las autoridades fiscales a corregir su comportamiento y detener la práctica del uso ilegal de datos confidenciales de los contribuyentes.
Fecha de publicación: 12.04.2022
