Кой ще има скоро възстановен достъп до регистъра на УБО?

Като нас писали, публичният достъп до регистъра на UBO (крайни бенефициерни собственици на компании) през ноември 2022 г. беше временно затворен. Причината е решението на Европейския съд. Министърът на финансите Сигрид Кааг обеща да проучи въпроса и да определи кръга от субекти, които ще възстановят достъпа до регистъра. До 20 януари 2023 г. министърът е подготвил и представени Парламентът план за действие за осигуряване на ограничен достъп до деловодството на УБО.

Директиви на ЕС AMLD4 и AMLD5

По въпросите на борбата с изпирането на пари и предотвратяването на финансирането на тероризма Холандия се ръководи от поредица от директиви на ЕС - Директива за борба с изпирането на пари (AMLD). В четвъртата директива (AMLD4) Това е задължение за държавите-членки на ЕС да поддържат UBO регистри, които могат да бъдат достъпни от:

1. компетентни органи и звена за финансово разузнаване (ЗФР);
2. докладващи институции, от които се изисква да извършват надлежна проверка на клиента съгласно AML (институции на Wwft - Wwft-instellingen);
3. лица и организации, които могат да докажат законен интерес.

Въпреки това, според пета директива (AMLD5)се даде право на достъп до информация в регистрите на крайните бенефициенти на всички.

Позиция на Европейския съд

22 Ноември 2022 години Съдът на Европейския съюз се произнесе с преюдициално решение по делото за регистъра на UBO в Люксембург. Съдът счете публичното отваряне на регистъра на УБО за неоснователно. Решението на Европейския съд предизвика верижна реакция в страните от ЕС, по-специално публичният достъп до регистъра на UBO в Холандия беше затворен.

5 Декември 2022 години Съдът публикува рецензия с уточнения. Съдът счита, че държавите-членки следва да гарантират, че информацията за крайните бенефициери е достъпна за лица и образувания със законен интерес, а не за никого другиго. Тоест всъщност говорим за връщане към разпоредбите на директивата AMLD4. Съответно има нужда от изменение на нидерландското национално законодателство, по-специално на раздел 21 от Закона за търговския регистър от 2007 г. (Handelsregisterwet 2007).

Възстановени са три групи субекти, които ще имат достъп до регистъра на UBO

В неговия писмо, буква до парламента на 20 януари 2023 г. министър Кааг описва спецификата на предоставяне на достъп до регистъра за три групи субекти.

Първа група. Компетентни органи

Бюрото за правоприлагане на икономическото право (Bureau Economische Handhaving - BEH), Службата за разследване на финансови престъпления (Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst - FIOD) и Прокуратурата (Openbaar Ministerie) ще имат безусловен достъп до регистъра.

Втора група. институции (wwft-instellingen)

Това включва всички институциикоито са задължени да извършват надлежна проверка на клиента съгласно Закона за предотвратяване на изпирането на пари и финансирането на тероризма (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme—Wwft). Регистърът на UBO е важен инструмент за тази проверка. В същото време решението на Европейския съд не се отнася за институциите на Wwft, следователно достъпът ще бъде възстановен за тях веднага щом това стане технически възможно.

Списъкът на институциите на Wwft обаче е много голям. Техническите условия, при които тези институции имат достъп до регистъра на УБО, са различни. По-специално, много институции на Wwft не са пряко свързани с регистъра на UBO, а чрез доставчици на услуги за информационни технологии и тези доставчици нямат законен интерес от достъп до регистъра. В резултат на това техническото създаване на достъп до регистъра на UBO за всички институции на Wwft е трудно, ще отнеме време.

Най-лесният начин в тази група ще бъде да се осигури достъп до регистъра за банките: те са относително лесни за идентифициране и свързване. Очаква се, че за банките от тази група достъпът ще се възстанови най-бързо.

Трета група. Лица и организации с легитимен интерес

Министърът все още проучва възможността за даване на достъп до регистъра на УБО на тази група. Формира се списък от обективни показатели, по които е възможно да се прецени наличието на законен интерес: възможно е в някои случаи да се наложи провеждането на индивидуална оценка.

Например представители на медии (за разследваща журналистика) и обществени организации, ангажирани с превенцията и борбата с изпирането на пари, могат да имат легитимен интерес да получат достъп до регистъра. Също така контрагентите имат легитимен интерес да получат информация за крайните бенефициенти преди сключване на транзакции.

Задължения, свързани с регистъра на УБО

Докато регистърът на UBO е затворен, задължението на институциите на Wwft да проверяват клиентите при влизане в бизнес отношения и да докладват несъответствия на компетентните органи е без значение.

Но не е отменено задължението за регистриране на юридически лица в регистъра на УБО. Припомняме, че от февруари ще бъдат санкционирани фирмите, които не са вписани в регистъра на УБО. Същото важи и за регистъра на крайните бенефициенти тръстове и други подобни структури.

Министър Кааг каза пред парламента, че скоро ще бъде изготвен законопроект за осигуряване на ограничен достъп до регистъра на юридическите лица на UBO и регистъра на тръстовете на UBO.