Както преди докладвани, в съответствие с изискванията на Петата директива на ЕС за борба с изпирането на пари, от септември 2020 г. в Холандия е въведен Регистър на бенефициентите на юридически лица (UBO регистър). Задължението за регистрация в него възниква, когато лицето има най-малко 25% собственост в уставния капитал на дружеството.
Регистрацията е задължителна за всички бенефициенти - жители на Холандия, както и всички бенефициенти, независимо от тяхното пребиваване или място на пребиваване, ако тръстът е придобил холандски недвижим имот или е влязъл в бизнес отношения в Холандия.
Защо се въвежда?
Доверителният регистър на UBO дава представа кой има (финансов) интерес в тръстове или подобни правни структури. По този начин помага да се предотврати злоупотребата с финансовата система за измами, финансиране на тероризъм или пране на пари.
Кой отговаря за въвеждането на данни в регистъра?
Отговорност за навременна и пълна регистрация носи довереното лице (администратор) или лице, заемащо подобна длъжност.
Веднъж регистрирано, на всяко доверие се присвоява уникален номер. Попечителят трябва да посочи този номер във всички писма, декларации или други писмени документи от името на попечителя, дори ако те не са свързани с Холандия.
Срокове за регистрация и промени
- за съществуващи тръстове крайният срок е 1 февруари 2023 г.;
- новите тръстове трябва да преминат регистрация за една седмица;
- промените в структурата на тръста също трябва да бъдат регистрирани в рамките на една седмица.
Можете да научите повече за регистрацията в УБО и да се регистрирате на уебсайта www.uboregistertrusts.nl. Ако имате въпроси или нужда консултация, експертите на Nalog.nl ще се радват да ви помогнат.
Дата на публикуване: 15.11.2022/XNUMX/XNUMX
