من الذي سيتمكن من الوصول إلى سجل UBO الذي تمت استعادته قريبًا؟

مثلنا писали، تم إغلاق الوصول العام إلى سجل UBOs (أصحاب الشركات المستفيدون النهائيون) في نوفمبر 2022 مؤقتًا. كان السبب قرار المحكمة الأوروبية. وزيرة المالية سيجريد كاج وعد بدراسة القضية وتحديد دائرة الموضوعات الذين سيعيدون الوصول إلى السجل. بحلول 20 يناير 2023 ، أعد الوزير و مقدم البرلمان خطة عمل لتوفير وصول مقيد إلى سجل UBO.

توجيهات الاتحاد الأوروبي AMLD4 و AMLD5

في مسائل مكافحة غسل الأموال ومنع تمويل الإرهاب ، تسترشد هولندا بسلسلة من توجيهات الاتحاد الأوروبي - توجيه مكافحة غسل الأموال (AMLD). في التوجيه الرابع (AMLD4) هذا التزام على الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي للاحتفاظ بسجلات UBO ، والتي يمكن الوصول إليها عن طريق:

1. السلطات المختصة ووحدات الاستخبارات المالية (FIUs) ؛
2. المؤسسات المبلغة المطلوب منها إجراء العناية الواجبة للعملاء بموجب AML (مؤسسات Wwft - Wwft-instellingen) ؛
3. الأشخاص والمنظمات التي يمكن أن تثبت مصلحة مشروعة.

ومع ذلك ، وفقا ل التوجيه الخامس (AMLD5)، تم منح حق الوصول إلى المعلومات في سجلات المستفيدين النهائيين للجميع.

موقف المحكمة الأوروبية

نوفمبر 22 2022 سنوات أصدرت محكمة العدل الأوروبية حكمًا أوليًا في قضية تسجيل UBO في لوكسمبورغ. واعتبرت المحكمة الافتتاح العلني لسجل UBO غير معقول. تسبب حكم المحكمة الأوروبية في رد فعل متسلسل في دول الاتحاد الأوروبي ، على وجه الخصوص ، تم إغلاق وصول الجمهور إلى سجل UBO في هولندا.

السنوات ديسمبر 5 2022 نشرت المحكمة مراجعة مع الإيضاحات. ترى المحكمة أنه يجب على الدول الأعضاء ضمان إتاحة المعلومات المتعلقة بالمستفيدين النهائيين للأفراد والكيانات الذين لهم مصلحة مشروعة ، وليس لأي شخص آخر. هذا هو ، في الواقع ، نحن نتحدث عن العودة إلى أحكام توجيه AMLD4. وبناءً على ذلك ، هناك حاجة إلى تعديل القانون الوطني الهولندي ، ولا سيما المادة 21 من قانون السجل التجاري لعام 2007 (Handelsregisterwet 2007).

تمت استعادة ثلاث مجموعات من الكيانات التي سيكون لها حق الوصول إلى سجل UBO

في رسالة إلى البرلمان في 20 يناير 2023 ، يصف الوزير كاغ تفاصيل منح حق الوصول إلى السجل لثلاث مجموعات من الموضوعات.

المجموعة الأولى. السلطات المختصة

سيكون لمكتب إنفاذ القانون الاقتصادي (Bureau Economische Handhaving - BEH) وخدمة التحقيق في الجرائم المالية (Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst - FIOD) ومكتب المدعي العام (Openbaar Ministerie) الوصول غير المشروط إلى السجل.

المجموعة الثانية. المؤسسات (wwft-instellingen)

هذا يشمل الجميع المؤسساتالمطلوب منهم بذل العناية الواجبة تجاه العملاء بموجب قانون منع غسل الأموال وتمويل الإرهاب (الصوت الرطب فان witwassen en financieren van Terrore— Wwft). يعد سجل UBO أداة مهمة لهذا التحقق. في الوقت نفسه ، لا ينطبق قرار المحكمة الأوروبية على مؤسسات Wwft ، وبالتالي ، سيتم استعادة الوصول إليها في أقرب وقت ممكن تقنيًا.

ومع ذلك ، فإن قائمة مؤسسات Wwft كبيرة جدًا. تختلف الشروط الفنية التي بموجبها تدخل هذه المؤسسات إلى سجل UBO. على وجه الخصوص ، لا ترتبط العديد من مؤسسات Wwft بشكل مباشر بسجل UBO ، ولكن من خلال موفري خدمات تكنولوجيا المعلومات ، وليس لهؤلاء الموفرين مصلحة مشروعة في الوصول إلى السجل. نتيجة لذلك ، يعد إعداد الوصول إلى سجل UBO من الناحية الفنية لجميع مؤسسات Wwft أمرًا صعبًا ، وسوف يستغرق وقتًا.

أسهل طريقة في هذه المجموعة هي توفير الوصول إلى السجل للبنوك: من السهل نسبيًا التعرف عليها والاتصال بها. من المتوقع ان بالنسبة للبنوك في هذه المجموعة ، سيتم استعادة الوصول بشكل أسرع.

المجموعة الثالثة. الأفراد والمنظمات ذات المصلحة المشروعة

لا يزال الوزير يدرس إمكانية إتاحة الوصول إلى سجل UBO لهذه المجموعة. يتم تشكيل قائمة بالمؤشرات الموضوعية ، والتي يمكن على أساسها تقييم وجود مصلحة مشروعة: من الممكن أن يكون من الضروري في بعض الحالات إجراء تقييم فردي.

على سبيل المثال ، قد يكون لممثلي وسائل الإعلام (للصحافة الاستقصائية) والمنظمات العامة المشاركة في منع ومكافحة غسل الأموال مصلحة مشروعة في الوصول إلى السجل. أيضًا ، للأطراف المقابلة مصلحة مشروعة في الحصول على معلومات حول المستفيدين النهائيين قبل إبرام المعاملات.

الالتزامات المتعلقة بسجل UBO

طالما أن سجل UBO مغلق ، فإن التزام مؤسسات Wwft بفحص العملاء عند الدخول في علاقة عمل والإبلاغ عن التناقضات إلى السلطات المختصة لا علاقة له بالموضوع.

لكن لم يتم إلغاء الالتزام بتسجيل الكيانات القانونية في سجل UBO. نذكرك أنه اعتبارًا من فبراير ، ستخضع الشركات غير المسجلة في سجل UBO للعقوبات. الأمر نفسه ينطبق على سجل المستفيدين النهائيين يثق وغيرها من الهياكل المماثلة.

أخبر الوزير كاغ البرلمان أنه سيتم قريبا صياغة مشروع قانون لضمان الوصول المحدود إلى سجل UBO للكيانات القانونية وسجل UBO للائتمان.