كما اعتدنا ذكرت, وفقًا لمتطلبات توجيه الاتحاد الأوروبي الخامس بشأن مكافحة غسل الأموال ، منذ سبتمبر 2020 ، تم إدخال سجل المستفيدين من الكيانات القانونية (سجل UBO) في هولندا. ينشأ الالتزام بالتسجيل فيها عندما يمتلك الشخص 25٪ على الأقل من رأس المال المصرح به للشركة.
التسجيل إلزامي لجميع المستفيدين - سكان هولندا ، وكذلك جميع المستفيدين ، بغض النظر عن إقامتهم أو مكان إقامتهم ، إذا كان الصندوق قد حصل على عقارات هولندية أو دخل في علاقات تجارية في هولندا.
لماذا يتم تقديمه؟
يعطي UBO Trust Registry فكرة عن من لديه مصلحة (مالية) في الصناديق الاستئمانية أو الهياكل القانونية المماثلة. وبهذه الطريقة ، تساعد في منع إساءة استخدام النظام المالي لأغراض الاحتيال أو تمويل الإرهاب أو غسل الأموال.
من المسؤول عن إدخال البيانات في السجل؟
تقع مسؤولية التسجيل الكامل في الوقت المناسب على عاتق الوصي (المسؤول) أو أي شخص يشغل نفس المنصب.
بمجرد التسجيل ، يتم تعيين رقم فريد لكل ثقة. يجب أن يشير الوصي إلى هذا الرقم في جميع الرسائل أو الإعلانات أو غيرها من المستندات المكتوبة نيابة عن الصندوق ، حتى لو لم تكن مرتبطة بهولندا.
المواعيد النهائية للتسجيل والتعديلات
- بالنسبة إلى الصناديق القائمة ، الموعد النهائي هو 1 فبراير 2023 ؛
- تحتاج الصناديق الجديدة للوفاء بالتسجيل في أسبوع واحد ؛
- يجب أيضًا تسجيل التغييرات في هيكل الثقة في غضون أسبوع.
يمكنك معرفة المزيد حول تسجيل UBO والتسجيل على الموقع الإلكتروني www.uboregistertrusts.nl. إذا كان لديك أي أسئلة أو حاجة التشاور، سيسعد خبراء Nalog.nl بمساعدتك.
تاريخ النشر: 15.11.2022
