Als u in Nederland woont, wordt u automatisch belastingplichtig. Dit betekent echter niet dat u aangifte moet doen. Als u een brief van de Belastingdienst heeft gekregen met de zogenaamde uitnodiging om aangifte te doen, betekent dat dat u aangifte moet doen, ongeacht het verwachte resultaat. Heeft u geen brief van de Belastingdienst ontvangen, maar denkt u recht te hebben op teruggaaf, neem dan het initiatief en doe zelf aangifte.

De Belastingdienst kan geldbedragen betalen vanaf 15 euro. Tegelijkertijd vragen ze bedragen vanaf slechts 50 euro. Dat betekent dat als u na de verwerking van uw aangifte minder dan 50 euro aan de overheid hoeft te betalen, u deze mag houden.

Als u het hele jaar in Nederland woonde (in dit geval betekent dit dat u het hele aangiftejaar ingeschreven moet staan ​​bij het gemeentehuis op de woonplaats) doet u een gebruikelijke elektronische aangifte – formulier P. Als u slechts een deel van het aangiftejaar in Nederland verbleef (u stond in het aangiftejaar ingeschreven of wijzigde uw inschrijving), dan heeft u formulier M nodig. Dit formulier wordt meestal op papier ingevuld. Als u het echter bij ons bestelt, sturen wij u een elektronische versie. De papieren versie kunt u telefonisch opvragen bij de Belastingdienst of per gewone post met een papieren brief. Het kost ze meestal veel tijd om het formulier te verzenden, ongeveer 6-8 weken, daarom zijn de deadlines voor het indienen van belastingaangiften voor buitenlanders 2 maanden later. Woonde u het hele aangiftejaar in het buitenland, maar bent u tegelijkertijd Nederlandse belastingplichtige (u heeft inkomsten in Nederland), dan moet u formulier C invullen. U vindt dit formulier zowel elektronisch als op papier.

Het maakt uiteindelijk niet uit of u apart of samen met uw partner aangifte doet. Wat voor de berekeningen echt van belang is, is of uw partner uw fiscale partner mag worden genoemd of niet. In sommige gevallen is het echter niet mogelijk om samen aangifte te doen. Bijvoorbeeld als een van de partners een nieuwkomer is. In dit geval heeft een van de partners formulier M nodig en een ander formulier P. Als beide partners nieuwkomers zijn, moeten ze allebei afzonderlijk formulier M indienen. Ook is het niet mogelijk om een ​​gezamenlijke aangifte in te dienen als één van de partners ondernemer is. De reden is dat de ondernemer een uitgebreide aangifte moet doen, waarin ook een opgave van de winst van de onderneming is opgenomen. Of u nu gezamenlijk of afzonderlijk aangifte doet, ieder krijgt in ieder geval zijn eigen beschikking. Toch moet u, ook als u alleen aangifte doet van uzelf, gegevens over uw partner toevoegen, want het inkomen en de toeslagen van beide partners beïnvloeden elkaar.

De standaardtermijn voor het indienen van aangifte over 2020 is van 1 maart 2020 tot en met 30 april 2020. Heeft u geen tijd om alle documenten te verzamelen of kunt u om welke reden dan ook niet op tijd aangifte doen, dan is er de mogelijkheid om 4 maanden uitstel aan te vragen (dus tot 1 september 2020). Vraagt ​​u uitstel aan via een belastingadviseur (bijvoorbeeld met behulp van ons bedrijf), dan krijgt u 12 maanden uitstel (dus tot 1 mei 2021). Bijna iedereen heeft de mogelijkheid om uitstel te krijgen, het belangrijkste is om het vóór 30 april 2020 aan te vragen en ook niet op de lijst van overtreders te staan. Als u bijvoorbeeld in de afgelopen drie verslagjaren twee keer te laat aangifte heeft gedaan, komt u automatisch op de lijst van overtreders en krijgt u geen uitstel. Als de overtreding slechts eens in de drie jaar was, wordt uw verzoek ingewilligd. U kunt uitstel aanvragen vanaf 7 februari 2020.

Het heeft geen zin om voor aanvang van de indieningstermijn aangifte te doen, aangezien de Belastingdienst pas vanaf 1 maart alle gegevens binnenkrijgt van werkgevers en banken. De aangiften in Nederland verlopen niet in een gebruikelijke volgorde maar via de BSN-nummers van de aangevers. Hierdoor kunt u na ontvangst van de jaarverslagen (Jaaropgaaf) van uw werkgevers rustig alle benodigde documenten verzamelen. Let op, ook als u maar één dag heeft gewerkt of minimaal één dag ziek bent geweest, ontvangt u van de werkgever een jaarrapportage of een rapportage ziekteverlof (UWV). Zelfs zo'n klein inkomen mag niet buiten beschouwing worden gelaten in de aangifte. Na 1 maart heeft de Belastingdienst alle gegevens over uw inkomen en pas dan kunnen wij alle gegevens voor u controleren. Als u dus niet zeker weet of u al uw inkomens onthoudt, is het zinvol om uw DigID-code aan ons door te geven. De wettelijke doorlooptijd van een aangifte is drie maanden. Daarom belooft de Belastingdienst alle ingediende aangiften voor 1 juli op tijd af te handelen, maar in werkelijkheid loopt het vaak anders. Volgens dezelfde wet kan de verwerkingsperiode worden verlengd tot maximaal twee jaar. Formulieren M en aangiften met veel verschillende aftrekposten worden meestal bijzonder lang verwerkt. Na ontvangst van een brief van de Belastingdienst met een goedgekeurde uitslag wordt het geld binnen een week op uw rekening bijgeschreven, of andersom ontvangt u een factuur om het onbetaalde deel van de belasting te voldoen. De standaard betalingstermijn voor de inkomstenbelasting is 6 weken.

Als u een brief van de Belastingdienst heeft ontvangen, maar daarna geen aangifte heeft gedaan, wordt er eerst een herinnering naar uw adres gestuurd met een adviestermijn voor het doen van aangifte, meestal is dit 1 maand. Als u de eerste aanmaning negeert, ontvangt u een tweede aanmaning met het verzoek om binnen 5 werkdagen aangifte te doen. Bij overtreding van deze termijn krijgt u een boete van 226 tot 4920 euro voor het niet of te laat indienen van een belastingaangifte. Naast de boete wordt het bedrag aan onbetaalde belasting door de belastingdienst zelf vastgesteld, evenals een andere boete die afhankelijk is van hoe laat u alsnog aangifte doet. De Nederlandse belastingwet geeft niet alleen een boete voor het te laat indienen van de aangifte, maar ook voor de onjuiste gegevens in de aangifte, evenals voor het niet op tijd betalen van belasting.

Als u vóór 30 april een fout vindt, hoeft u alleen een nieuwe aangifte in te dienen, de vorige wordt automatisch geannuleerd. Vindt u na 30 april een fout, maar nog voordat u de uitslag van de Belastingdienst ontvangt, doe dan zoals in het eerste geval gewoon een nieuwe correcte aangifte. U krijgt een nieuwe voorschotuitslag waarin meerdere correcties zullen zijn, maar desondanks correct zal zijn. Als u een fout ontdekt nadat u de definitieve uitslag van de Belastingdienst heeft ontvangen, kunt u de aangifte nog wijzigen, maar hiervoor is een speciale procedure, die wij u adviseren om samen met een specialist uit te voeren.

Als u de mogelijkheid heeft om belastingteruggave te ontvangen, raden we u ten zeerste aan om contact op te nemen met professionals. De belastingwetgeving van Nederland is behoorlijk ingewikkeld en het zal voor een persoon zonder speciale opleiding niet gemakkelijk zijn om dit zelf te doen. Het bedrag dat u aan een specialist betaalt voor het doen van aangifte, loont bijna altijd. De belastingconsulent houdt rekening met alle mogelijke aftrekposten, zorgt voor de nodige optimalisatie van uw belastingen en stelt ook een correcte verdeling van de belastingdruk tussen partners voor. Daarnaast vertelt hij je welke andere voordelen of subsidies je kunt krijgen. Onze collega's van Nalog.nl staan ​​altijd klaar om je te helpen met het invullen van eventuele belastingdocumenten en de nodige informatie te geven bij al je vragen.