Iekšējo ieņēmumu dienests, naudas atmazgāšana un neparasti darījumi

Saskaņā ar kompetento avotu informāciju Nīderlandē regulāri tiek legalizēta nauda un tiek reģistrēti tā sauktie neparasti monetārie darījumi. Pirmkārt, tas ir saistīts ar noziedzīgu naudu vai kontiem par "melnā krāsā" nopelnītās naudas legalizēšanu. Šī situācija neatbilst valsts valdībai un tās apkarošanai tika ieviests likums par neparastu darījumu paziņošanu, tā sauktie MOT - Wet Melding Ongebruikelijke Transacties. Tomēr tagad nodokļu pārbaudes kļūs vēl grūtākas - tiks pārbaudīts katrs maksājums no 10 000 eiro. Tas nozīmē, ka tagad jums jābūt piesardzīgākam, pērkot mēbeles, māju, automašīnu utt., Jo šīs izmaksas var ietilpt likumā par naudas atmazgāšanu. 

Neparasts darījuma paziņojums

Kā minēts iepriekš, Nīderlandē ir neparasts darījumu paziņošanas (MOT) likums un neparasts darījumu paziņošanas centrs, kas atrodas Zutemeer. Šī centra mērķis ir apkopot, uzglabāt, apstrādāt un analizēt informāciju par darījumiem, kas nav ierasti. Centrs uztur sakarus ar ārvalstu organizācijām, kurām ir līdzīgas funkcijas, kā arī sagatavo gada pārskatu. Darbības, kas šķiet aizdomīgas, nekavējoties tiek nosūtītas attiecīgajiem izmeklēšanas dienestiem. Likums par neparastiem darījumiem attiecas arī uz neatkarīgiem profesionāļiem, tostarp grāmatvežiem, nodokļu konsultantiem, notāriem un juristiem.

Kādi darījumi tiek uzskatīti par neparastiem?

Saskaņā ar WWFT, Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un teroristu finansēšanas novēršanas likumu, darījums ir neparasts, ja tas atbilst vienam vai vairākiem no šiem kritērijiem:

• Darījumi ar bankām, kas iesaistītas naudas atmazgāšanā vai teroristu finansēšanā.
• Darījumi ar bankām vai privātpersonām, kas atrodas valstīs vai teritorijās, kuras finanšu ministrs un tieslietu ministrs identificējis kā nepieņemamu naudas atmazgāšanas vai terorisma finansēšanas risku.
• Skaidras naudas darījumi bankās 10 000 eiro vai vairāk, ja runa ir par skaidras naudas maiņu no vienas valūtas uz citu vai mazu banknošu apmaiņu pret lielām.
• Skaidras naudas darījumi maiņas birojos vai valūtas maiņas punktos EUR 10 000 vai vairāk, ja līdzekļus nodrošina skaidrā naudā, čekos vai ar kredītkarti / debetkarti, ja nauda kontā tiek ieskaitīta skaidrā naudā vai čekos.
• Kredītkartes izmantošana darījumiem ar summu 10 000 eiro vai vairāk ar meitasuzņēmumu Nīderlandē.
• Skaidras naudas iemaksa kredītkartē EUR 10 000 vai vairāk.
• Monētu, banknošu vai citu vērtslietu noguldīšana kazino par 10 000 eiro vai vairāk.
• Skaidras naudas darījumi kazino par summu EUR 10 000 vai vairāk.
• Pārdodot čipus 10 000 eiro vai vairāk vērtībā klientam kazino, iemaksājot čekus vai maksājot ārvalstu valūtā.
• Augstas vērtības priekšmetu, piemēram, transportlīdzekļu, kuģu, mākslas darbu, senlietu, dārgakmeņu, dārgmetālu, dārglietu vai rotaslietu iegāde, kas pilnībā vai daļēji apmaksāta skaidrā naudā, ja skaidrā naudā maksājamā summa ir 20 000 eiro vai vairāk.
• Samaksa par konsultantu pakalpojumiem EUR 10 000 vai vairāk, kas jāmaksā skaidrā naudā pašiem profesionāļiem vai ar viņu starpnieka starpniecību, skaidrā naudā, uzrādītāja čekos vai līdzīgos maksāšanas līdzekļos.

Neparasts darījuma paziņojums. Kam jāziņo?

• Finanšu pakalpojumu sniedzēji, piemēram, bankas, apdrošinātāji, ieguldījumu iestādes, naudas pārskaitījumu biroji, kredītkaršu kompānijas un kazino.
• Pārdevēji vērtīgām lietām, piemēram, automašīnām, mākslai un senlietām, kuģiem; izsoļu nami un juvelieri.
• Noteiktas profesijas, piemēram, juristi, notāri, grāmatveži, nodokļu konsultanti un brokeri.

Informācija, kas jāsniedz, ziņojot par neparastu darījumu:

• klienta identitāte;
• personas apliecības veids un numurs;
• darījuma veids, laiks un vieta;
• darījuma summa;
• naudas vai citu darījumā iesaistīto vērtslietu izcelsme un galamērķis;
• apstākļi, kas padara darījumu neparastu.

Kas attiecas uz mazajiem un vidējiem uzņēmumiem

10. gada 2018. jūlijā noteikumi tika vēl stingrāki: noslēdzot darījumus par 10 000 un vairāk, visiem uzņēmējiem un pārdevējiem jāpārbauda pircēja pase, jānoskaidro, vai tā patiešām ir pircēja pase, un visas kopijas jāglabā piecus gadus.

Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas plāni 2020. un 2021. gadam 

1. gada 2019. jūlijā valdība iesniedza plānu naudas atmazgāšanas apkarošanai, šeit ir daži punkti no šī plāna:

• Kriptovalūtu pārdevēju kontrole no 2020. gada (bitkīni un altkīni).
• No 2020. gada plānots panākt lielāku pārredzamību attiecībā uz juridiskām personām un apvienībām. Tas attiecas, piemēram, uz uzņēmumu galasaņēmēju sarakstu sagatavošanu.
• Sākot ar 2021. gadu, pārdevējiem tiks ieviests skaidras naudas limits 3000 eiro apmērā.
• No 2021. gada BES salu (Bonaire, (Sant) Eustatius un Saba) tiesiskais regulējums tiks stingrāks.
• Ministru kabinets arī vēlas ierosināt 500 eiro banknošu atcelšanu Eiropā.

Tas viss liek domāt par uzņēmējdarbību un tikai par dārgiem pirkumiem, izmantojot skaidru naudu. Esiet uzmanīgs ar to, ko pērkat un pārdodat, lai izvairītos no neparastu likumu par darījumiem paziņošanas.