[email protected] nalognl +31(0) 85 54 00 200 (06) 50 128 355
Главная  »  Частным предпринимателям   »   Налоговая служба, отмывание денег и необычные сделки...
[email protected] nalognl +31(0) 85 54 00 200 (06) 50 128 355

Налоговая служба, отмывание денег и необычные сделки

Метки: , ,

03.12.2019

По мнению компетентных источников, в Нидерландах регулярно отмываются деньги и фиксируются так называемые необычные денежные операции. В первую очередь это связано с криминальными деньгами или счетами для легализации денег заработанных «по-черному». Такая ситуация не устраивает правительство страны и для борьбы с ней был введен закон об уведомлении о необычных транзакциях, так называемый MOT – Wet Melding Ongebruikelijke Transacties. Однако сейчас проверки налоговой станут еще жестче – проверяться будет каждый платеж от 10 000 евро. А значит, теперь необходимо быть более внимательным при покупке мебели, дома, машины и так далее, ведь эти расходы могут попасть под закон об отмывании денег. 

Уведомление о необычных транзакциях

Как уже упоминалось выше, в Нидерландах существует закон об уведомлении о необычных транзакциях (MOT), а также центр уведомления о необычных транзакциях, который находится в Зутемеере. Целью этого центра является сбор, хранение, обработка и анализ информации о транзакциях, которые выбиваются из общей картины. Центр поддерживает связь с иностранными организациями имеющими аналогичные функции, а также формирует ежегодный отчет. Операции, которые кажутся подозрительными, немедленно передаются в соответствующие следственные службы. Закон об уведомлении о необычных операциях распространяется и на независимых профессионалов, включая бухгалтеров, налоговых консультантов, нотариусов и адвокатов.

Какие транзакции считаются необычными?

Согласно WWFT, закону по предупреждению отмывания денег и финансирования терроризма, транзакция является необычной, если она соответствует одному или нескольким из следующих критериев:

  • Операции с банками, замеченными в отмывании денег или финансировании терроризма.
  • Операции с банками или лицами, находящимися в странах или территориях, определенных министром финансов и министром юстиции как имеющих неприемлемый риск отмывания денег или финансирования терроризма.
  • Операции с наличными в банках на сумму 10 000 евро или более, если речь идет об обмене наличных из одной валюты в другую или об обмене мелких купюр на крупные.
  • Операции с наличными в обменных пунктах или отделениях по обмену валюты на сумму 10 000 евро или более, если средства предоставляются в виде наличных, чеков или с помощью кредитной/дебетовой карты, когда деньги поступают на счет через внесение наличных или чеков.
  • Использование кредитной карты при транзакциях в 10 000 евро или более с дочерней компании в Нидерландах.
  • Внесение наличных на кредитную карту на сумму 10 000 евро или более.
  • Внесение монет, банкнот или других ценностей в казино на сумму 10 000 евро или более.
  • Операции с наличными в казино на сумму 10 000 евро и более.
  • Продажа клиенту в казино фишек на сумму 10 000 евро или более при внесении чеков или оплате иностранной валютой.
  • Покупка предметов, представляющих большую ценность, таких как, транспортные средства, корабли, предметы искусства, антиквариат, драгоценные камни, драгоценные металлы, украшения или ювелирные изделия, при полной или частичной оплате наличными, когда сумма, подлежащая оплате наличными, составляет 20 000 евро или более.
  • Оплата услуг консультантов на сумму 10 000 евро или более, выплачиваемая наличными самим специалистам или через их посредничество, наличными, чеками на предъявителя или аналогичными средствами платежа.

Уведомление о необычных операциях. Кто обязан сообщать?

  • Поставщики финансовых услуг, такие как банки, страховщики, инвестиционные учреждения, отделения по переводу денег, компании-эмитенты кредитных карт и казино.
  • Продавцы ценных предметов, таких как автомобили, предметы искусства и антиквариат, кораблей; аукционные дома и ювелиры.
  • Представители некоторых профессий, такие как юристы, нотариусы, бухгалтеры, налоговые консультанты и брокеры.

Данные, которые необходимо предоставить при сообщении о необычной транзакции:

  • личность клиента;
  • тип и номер удостоверения личности;
  • характер, время и место совершения сделки;
  • сумма сделки;
  • происхождение и назначение денег или других ценностей, вовлеченных в сделку;
  • обстоятельства, которые делают сделку необычной.

Что касается малого и среднего бизнеса

10 июля 2018 года правила были ужесточены еще больше: при заключении сделок на 10 000 и более, все предприниматели и продавцы должны проверять паспорт покупателя, выяснять, действительно ли это паспорт покупателя, и хранить все копии в течение пяти лет.

Планы по борьбе с отмыванием денег на 2020 и 2021 годы 

1 июля 2019 года правительство представило план по борьбе с отмыванием денег, вот некоторые пункты из этого плана:

  • Контроль продавцов крипто-валют с 2020 года (биткойны и альткойны).
  • С 2020 планируется добиться большей прозрачности в отношении юридических лиц и объединений. Это касается, например, предоставления списков конечных бенефициаров компаний.
  • С 2021 года будет введено ограничение на наличные от 3000 евро для продавцов.
  • С 2021 года будет ужесточено правовое поле для островов БЭС (Бонэйр, (Сант-) Эстатиус и Саба).
  • Кабинет министров хочет также инициировать отмену купюр в 500 евро в Европе.

Все это заставляет задуматься о ведении бизнеса, да и просто о дорогих покупках с использованием наличных. Будьте внимательны, к тому, что вы продаете и покупаете, чтобы не попасть в поле зрения закона об уведомлении о необычных транзакциях.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Дата публикации: 03.12.2019 Метки:
Задать вопрос
Оставить отзыв
logo nalog

Что вы думаете об этом сайте? *

Цель вашего обращения?

Не вводите никаких личных данных, таких как имя, номер социального страхования или номер телефона. Мы не отвечаем на вопросы, комментарии и жалобы, которые поступают через эту форму.

Отмена

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: