Şirketler ve bireyler, giderek artan bir şekilde bankalardan hesap işlemlerini açıklamalarını isteyen talepler alıyor. Bu işlemler, bankayı tatmin edecek açıklamalar sağlanana kadar bloke edilir. Elbette bu tür kontroller müşterileri rahatsız ediyor.
Neler oluyor?
Kara Para Aklamayı ve Terörün Finansmanını Önleme Yasası (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terörizme - Wwft), bankaları ve diğer finans kuruluşlarını kara para aklamayı ve terörizmin finansmanını önleme yükümlülüğü altına almaktadır.
Suçlular, örneğin yat ve villa satın almak gibi büyük satın almalar yoluyla kara para aklamaya çalışıyorlar, çünkü daha sonra yeniden satıldığında gelirler vergilendiriliyor ve yasal hale geliyor. Gerçek kişiler ve tüzel kişiler terör örgütlerine faaliyetlerini sürdürmek için para aktarabilmektedir. Bu nedenle WWFT kanunu suç niteliğindeki para transferlerini kontrol altına almayı amaçlamaktadır. Ne yazık ki, yasadışı transferleri yasal olanlardan basitçe ayırmak zordur, bu nedenle neredeyse tüm büyük ve olağandışı işlemler daha fazla kontrol altına alınır.
Yukarıda belirtilen kuruluşların şüpheli nakit akışlarını Hollanda Mali İstihbarat Birimi'ne (FIU) bildirmeleri gerekmektedir. Her kuruluş türü için, Mali İstihbarat Birimi tarafından derlenen işlemlerin şüpheliliğini belirlemeye yönelik bir kriterler listesi vardır ve bu liste genellikle genişletilir.
Hangi işlemler kontrol ediliyor?
Kişilerle ilgili olarak şüpheli işlem kriterleri şunlardır:
- Çatışma bölgelerine ve çatışma bölgelerinden fon transferi,
- Yurt dışından büyük miktarda fon sağlandı
- Hayırsever bağışlar,
- Belgesel delil olmadan operasyon yapılması,
- Kişisel hesabı iş amacıyla kullanmak,
- İz bırakmayan ödeme yöntemlerinin kullanılması (bu yöntemler arasında ödemelerde kripto para birimlerinin kullanılması da yer almaktadır),
- Gayrimenkul alımı ve ardından hızlı bir şekilde yeniden satış,
- Kısa bir süre içinde kendi kullanımınız için birden fazla gayrimenkul edinimi.
Kuruluşlar Mali İstihbarat Birimi'ndeki kriterleri netleştirmelidir.
Bankaların ve diğer mali kuruluşların müşterilerle ilgili hakları
Bankalar ve diğer kuruluşlar müşteriden talep etme hakkına sahiptir:
- Kimliğinizi gösterin. Müşterinin sağlaması gereken kimlik türü kuruluş tarafından bağımsız olarak belirlenir.
- Şüpheli olduğu düşünülen ödemeler için bir açıklama sağlayın. Paranın kaynağının yanı sıra onu neye ve neden harcayacağınız da sorulabilir.
Mali İstihbarat Birimi ile etkileşim gizlidir. Finansal kuruluşların, hakkında böyle bir bildirimin yapıldığı müşteri de dahil olmak üzere, şüpheli bir işlemle ilgili finansal istihbarat raporunu hiç kimseye bildirme hakkı yoktur.
Finansal kurumlar, bir müşteriyle çalışmanın riskli olduğunu düşünüyorlarsa müşteriye hizmet vermeyi reddedebilirler. Bu genellikle şu durumlarda olur:
- Müşterinin kişisel verileri vermek istememesi veya yetersiz miktarda sağlaması,
- Müşterinin kendisi hakkında yanlış bilgi vermesi,
- Müşteri yaptırım listesindedir.
Ne kadar sürecek?
Hollanda da dahil olmak üzere Avrupa hükümetleri, kara para aklama ve terörizmin finansmanına karşı kararlı bir mücadeleye kararlıdır. İşlem kontrollerinin yakın zamanda durmasını beklemeyin.
Meşru bir işletme yürütüyorsanız ve IRS ile başınızın belaya girmesini istemiyorsanız, Nalog.nl'den muhasebe hizmetleri sipariş edin.
Yayın Tarihi: 18.09.2023
