2022'nin bitmesine tam bir ay kaldı ve bu ay, gelecekteki bütçe ödemelerinizi kesinlikle yasal olarak azaltmak için kullanılabilir. Bu makalede, Hollanda'da bildirimde bulunan bir kişinin yıllık beyannamesinin 3. ve 1. Kutularına ilişkin vergi matrahını azaltmak için hangi adımların atılabileceğini size anlatacağız. Bu kutulardaki vergi ödemelerini optimize etmek için bazı olası önlemler aynıdır, ancak bunları iki alt bölüme ayırmaya karar verdik. Aradaki fark, vergi ödemelerinin tasarruf ve yatırımlardan mı yoksa bu yıl kazanılan paradan mı azaltılacağıdır.
Boxing 3'te vergiler nasıl düşürülür?
Kutu 3 tasarrufları, yatırımları, kripto para birimlerini, çek hesap bakiyelerini ve tüm gayrimenkulleri vergilendirir (sahip olduğunuz/ipotek aldığınız tek ev hariç). Genellikle Kutu 3'teki vergi ödemelerinin bir kısmı "servet vergisi" olarak anılır.
2022 beyannamesine göre ödemenin 2023'te yapılacağını, ancak 1 Ocak 2022'den itibaren mevcut olan yatırımlar ve tasarruflar üzerinden vergilendirme yapıldığını anlamak önemlidir. Bu nedenle, 31 yılı için beyana göre daha az ödeme yapmak için 2022 Aralık 2023 itibarıyla bu kategoriler için bakiyeleri optimize etmek artık mantıklı olabilir. Boxing 3 vergilendirmesi hakkında daha fazla bilgi şu adresten alınabilir: web semineri serimizde.
Bu kutuyla ilgili ve 2023'te vergiye tabi olmayan maksimum mülk miktarı, tek bir kişi için 57 Euro ve mali ortaklar için 000 Euro'dur (114'de bu miktarlar sırasıyla 000 ve 2022 Euro'dur). Tasarrufları ve yatırımları bu seviyeye veya altına indirmek genellikle mantıklıdır.
Bunun için ek bir teşvik, konut yardımı (huurtoeslag), sağlık yardımı (zorgtoeslag) veya çocuk yardımı (kindgebonden budget) alan Hollanda'da ikamet edenler tarafından sağlanmaktadır. "Ekstra" servet, bu yardımları almanıza engel olabilir ve hesabınızdaki fazladan bir euro bile devlet yardımına erişimi engelleyebilir.
Kutu 7 kapsamında vergilendirilen emlak miktarını azaltmanın 3 akıllı yolu:
-
Ek ipotek ödemeleri yapın
Bu yöntemi kullanmadan önce, kredi sözleşmesini dikkatlice incelemeniz gerekir - bazen ek fon yatırmak için para cezaları uygulanır. Alacaklıların çoğu, anlaşma tarafından belirlenen ödemeleri yılda% 10-20 oranında aşmanıza izin verir. Planladığınız ek ödemelerin ekonomik olarak uygun olduğundan emin olmalısınız, ancak aksi takdirde bu mükemmel bir yöntemdir. Son derece düşük hatta sıfır faizli hesaplarda yatan paranız yerine, vergilerden tasarruf edecek ve hem toplam borcunuzu hem de aylık ipotek ödemelerinizi azaltacaksınız. Özellikle kredinin gövdesine tahakkuk eden faizin peşin ödenmesinde fayda vardır.
İpotek maliyetlerinizi düşürerek gelecekte bu maliyetler üzerinden daha az vergi kredisi alabileceğinizi unutmayın. Örneğin, ikinci bir ev satın almak için yeni bir krediye başvururken başka sorunlar ortaya çıkabilir. Bir ipotek uzmanından tavsiye alın!
Gayrimenkule yatırılan paranın hızlı bir şekilde iade edilemeyeceği de unutulmamalıdır. Gelir kaybı, işten çıkarmalar, hastalık veya diğer öngörülemeyen olaylar durumunda ortaya çıkabilecek sorunlarla başa çıkmak için yeterli ücretsiz paranız olduğundan emin olun.
-
Şimdi büyük planlı alımlar yapın
Bir araba veya başka büyük harcamalar almayı planlıyorsanız, bunları 2022 bitmeden yapın: bu şekilde, cari hesabınızdaki nakit bakiyeleri şeklindeki “servetinizi” azaltacak ve olası vergiyi azaltacaksınız. Asıl mesele, sadece paradan kurtulmak değil, gerçekten gerekli mal ve hizmetleri elde etmektir.
İyi bir yatırım seçeneği, enerji tasarrufu ile ilgili hizmet ve mal / ekipman alımıdır. Böylece Box 3'teki vergileri azaltmakla kalmayacak, fiyatı hızla artan enerji kaynaklarından da tasarruf etmiş olacaksınız.
Bir başka avantajlı seçenek de sağlık sigortası primlerinin önceden ödenmesidir: yalnızca vergi ödemelerini azaltmakla kalmaz, aynı zamanda poliçe için ödeme yaparken indirim de alırsınız.
Ayrıca bağış da yapılabilmektedir. Bir dizi koşul karşılanırsa (örneğin, bu bağışların miktarı yıllık gelirinizin en az %1'i ve en az 60 Euro vb. ise), bu fonlar vergiden muaf olabilir (bağışlar hakkında daha fazla bilgi edinebilirsiniz) ve onlar için koşullar makalemizde).
-
Vergisiz para verin
Her şeyden önce, çocuklara yardım etmekten bahsediyoruz. 2022'de ebeveynler çocuklarına vergiden muaf 5667 avro verebiliyor (bu miktar her iki ebeveyn için ortak olacak şekilde belirlendi). Diğer kişilerden alınan hediyelerin yıllık üst sınırı 2274 Euro'dur. Ek olarak, ebeveynler 40 yaşın altındaki bir çocuğa 27 Euro'ya kadar götürü olarak verebilir - bu fonlar vergiden muaftır ve serbestçe harcanabilir. Çocuğunuz için (231 ila 18 yaş arası) en az 40 Euro tutarında pahalı bir eğitime ihtiyacınız varsa, ebeveynler ona belirli koşullar altında vergiden muaf olarak 20 Euro'ya kadar bir kereye mahsus bir ücret aktarabilir.
Jubelton'u unutmamalıyız - bu, bir ev satın alması veya yenilemesi için çocuğunuza (yaşı 18 ila 40 arasında olmalıdır) vergiden muaf bir hediyedir. Jubelton'un yakında iptal edileceğini hatırlamak önemlidir. 2022'de maksimum jubelton miktarı 106 Euro, 671'te jubelton miktarı 2023 Euro'ya düşürülecek ve 27'te jubelton tamamen kaldırılacak. Jubelton'u iptal etme hakkında daha fazla bilgi edinebilirsiniz makalemizden.
Hediye vermeden önce, bu yardımın çocuğu vergi makamlarının gözünde “çok zengin” yapmadığından ve onu çeşitli kesintiler, ek ücretler ve yardımlar alma fırsatından mahrum bırakmadığından emin olmak için yasal tavsiye alın. Danışmanlık rezervasyonu yaptırabilirsiniz Nalog.nl'de.
-
borçlarını öde
Hollanda'daki bazı insanlar, Kutu 3 vergilerine tabi mülkün değerinden düşüldüğü için borç almanın faydalı olduğuna inanıyor, ancak borcun "faydaları" açık değil. Kredilere olan faiz, kural olarak, hesaplarda biriktirilen paraya olan faizi önemli ölçüde aşar. Ek olarak, Kutu 3 kapsamındaki tutar yalnızca 3200 Euro eşiğini aşan borçlar için azaltılabilir (mali ortaklar için - 6400 Euro). Vergi (mali) ortaklığı hakkında daha fazla bilgi edinebilirsiniz web sitemizde. Vergi borçları da dahil olmak üzere bazı borçlar hiç mahsup edilemez. Maksimum borcunuzu 1 Ocak'a kadar ödemek, sermayenizi azaltmanıza ve vergilerden tasarruf etmenize yardımcı olacaktır.
-
Varlıkları Yeniden Tahsis Et
2021 yılına kadar Kutu 3 servet vergisi yalnızca toplam tutara bağlıydı, bunların yatırımlar ve tasarruflar arasındaki dağılımı önemli değildi. Şimdi her şey değişecek: 2023'ten itibaren vergi makamları fonların bu iki büyük grup arasındaki gerçek dağılımına bakacak.
2026 yılına kadar vergi makamları gerçek yerine hayali getirileri dikkate alacak. İç Gelir Servisi (vergi amaçlı), 2022'de tasarruf getirisinin% 0,01 ve yatırım getirisinin -% 5,53 olduğuna inanıyor. Bu şekilde tahakkuk ettirilen hayali kazanç %32 oranında vergilendirilmektedir. Belki de 2022'nin sonuna kadar yatırım miktarını azaltmak ve geliri bir tasarruf hesabına yatırmak mantıklıdır. Ve 1 Ocak'tan sonra para tekrar yatırım için kullanılabilir.
Önemli: varlıkların yeniden tahsisi, işlem maliyetlerini gerektirecektir ve başka sonuçlar da olabilir: bu alanda uzman değilseniz, bir profesyonelden tavsiye alın.
Veya kendinize yatırım yaparak fonları yeniden dağıtabilirsiniz. Bir yıllık tasarruf hesabına, yatırım hesabına yatırılan veya bir sigorta poliçesine harcanan para Kutu 3'te vergilendirilemez.
-
Birikimlerinizi nakite çevirin
2022'de, Kutu 3'te 560 Euro'ya kadar (mali ortaklar için 1120 Euro) vergiden muaftır. En yakın ATM'ye yürüyerek gitmek mantıklı olabilir.
Önemli: Bankanın para çekerken aldığı komisyonun vergi tasarrufunuzu aşmadığından emin olun.
-
Bir tasarruf BV'si oluşturun
Hollanda'daki BV kısaltması (besloten vennootschap) özel bir limited şirketi ifade eder (bu şirket genel olarak, ancak belirli nüanslar dikkate alındığında, bizim tarafımızdan bilinen yasal ZAO veya PrAT biçimlerine benzer). Hollanda mevzuatı, yalnızca tasarruf yönetimi ile ilgilenen sözde tasarruf BV'lerinin (spaar BV'ler) oluşturulmasına izin verir. Spaar BV hesabına yatırılan tutar, Kutu 3 için vergi hesaplamasının dışında tutulur.
Bu yöntem özel bilgi gerektirecektir - örneğin, vergi dairesine rapor sunmanız gerekecektir. Ancak büyük miktarda tasarruf ile kullanmakta fayda var. Bir spaar BV açmanın tavsiye edilebilirliği hakkında bir uzmana danışın tarafından Nalog.nl.
Kutu 1'deki vergi ödemelerinin azaltılmasına yardımcı olacak önlemler nelerdir?
Hollanda'da kişisel gelirin vergilendirilmesi sistemi oldukça karmaşıktır (daha fazla ayrıntı burada bulunabilir) yazımızda). Kutu 1, işten elde edilen gelirin yanı sıra, sahiplerinin kendi / ipotekli konut sahiplerinin bir ev kiralamaları gerekmediği (ve buna göre bu ödemeleri almayacakları) gerçeğiyle ilişkili olası "tasarruflarını" içerir.
Yıllık geliri 69 Euro'dan (398 için) fazla olan nüfus grubuna girerseniz, bu eşiği aşan miktar üzerinden %2022 oranında vergi ödersiniz. ANCAK maksimum ipotek faiz indirimi Hollanda nüfusu için 2022'de %40 iken 2023'te %36,93'e düşecek. Gelecek yıl, azami verginin tahsil edildiği eşik de değişecek - artacak ve belirtilen yılda 69 Euro'luk tutar yerine, eşik 398 Euro'luk bir gelir olacak.
-
Ek ipotek ödemeleri yapın
Mortgage faizinizi bu yıl erken ödemek özellikle faydalıdır. Daha önce de belirttiğimiz gibi 2023 yılında maksimum ipotek faiz indirimi %40'tan %36,93'e düşürülecek - buna göre şimdi ödeyerek gelecek yıldan daha fazla tasarruf edeceksiniz. Ne yazık ki, IRS bu ödemeleri yapmak için yalnızca 6 ay önceden izin veriyor, bu nedenle tasarruflar sınırlı. Ayrıca alacaklılar anlaşamayabilir. Mevzuat onları bunu yapmaya zorunlu tutmuyor, ancak yine de denemeye değer.
-
Mortgage sözleşmelerinde değişiklik yapın
Mortgage kredi sözleşmeleri kapsamındaki ödeme koşullarını değiştirmek istiyorsanız, bunu yeni yıl başlamadan önce yapmak daha iyidir. Kredi verenlerin değişen kredi koşulları için cezai faiz ve ücret talep edebileceğini unutmayın. Ek olarak, ücretli istişareler gerekebilir. Tasarrufların ilgili maliyetlerden daha az olup olmayacağını değerlendirin. Giderlerin kendileri, belirli koşullar altında Kutu 1'de belirtilen vergilendirmeye tabi tutardan mahsup edilebilir.
-
Eski evli çiftlere (kısmen veya tamamen) nafaka ödemek
2023 yılında bir ortağa ödenen nafaka için azami kesinti yüzdesinin %40'tan %36,93'e düşürülmesi nedeniyle, cari yılda nafaka ödemek daha karlı - bu şekilde tasarruf daha fazla olacaktır. Eski ortağın nafakayı reddetmesi için tazminat olarak büyük bir meblağ ödenmesi konusunda bile anlaşabilirsiniz. Bir sonraki evlilikte veya birlikte yaşamada eski eşinizin nafaka hakkını kaybettiğini unutmayın. Bu durumda kendisine ödenen tutarları “peşin” olarak iade etmek zorunda değildir.
Bu yöntemi kullanmak için, alınan miktar üzerinden vergi ödemek zorunda kalacağı için ortağın onayının gerekli olacağına dikkat edilmelidir. Eski bir partner için kısmen elverişsiz olan bir durum, bir emeklilik hesabına para yatırılarak çözülebilir. Eski eşinizle sohbet edin - karşılıklı bir anlaşmaya varabilirsiniz.
-
Bu yıl pahalı tedavi için ödeme yapın
Sağlık sigortası tüm sağlık bakım ve tedavi masraflarını karşılamaz, genellikle diş hekimliği ve fizyoterapi poliçeye dahil değildir. Bu tür giderler, yalnızca yıllık tutarları belirlenen eşiği aşarsa vergi matrahından düşülebilir - bir kişinin geliri ne kadar yüksekse, eşik o kadar yüksek olur. Yalnızca eşiği aşan tutarları düşebilirsiniz. Bununla birlikte, harcamalarınız bu eşiğe yakınsa ve pahalı tıbbi hizmetler (örneğin, bir diş implantı kurulumu) için ödeme yapmayı planlıyorsanız, bu hizmeti bu yıl (hesabınızdan) sırasıyla almak ve ödemek mantıklıdır. eşiği aşan tutarı vergi matrahından çıkarmak. Bu eşiği hesaplamak için kullanın hesap makinemiz.
-
Hayır kurumuna bağış
Hayır amaçlı bağışlar, belirli koşullar altında (örneğin, yıllık gelirinizin %1'ini ve 60 Euro'yu aşarsa vb.) Kutu 1 vergi matrahından hariç tutulabilir.Muafiyet, belirtilen eşiklerin üzerindeki tutarlar için geçerlidir. Bu yılki bağış miktarı eşiğin altındaysa, hayırsever katkıları birkaç yıl için birleştirmek mümkündür. Bağışları da paylaşabilirsiniz - vergiden muaf matrahın miktarı yıllık gelirinizin %10'unu aşamaz. Daha fazla katkıda bulunduysanız, bakiye sonraki yıllara bölünebilir. Hayır kurumu hakkında daha fazla bilgi - yazımızda.
-
Gayrimenkul mülkiyetinin devri için süreyi ayarlayın
Bir ev satar veya satın alırsanız, vergi yükümlülüğü mülkün mülkiyetinin devredildiği andan itibaren ortaya çıkar, bu nedenle satıcı ve alıcının çıkar çatışması olabilir. Prensip olarak, alıcının gayrimenkul sahibi olma haklarını Yeni Yıldan önce tescil ettirmesinde fayda vardır, yani. 2022'de vergi muafiyeti almak için. Satıcı için, gelir başka bir ev veya başka bir şeyin satın alınmasına yatırılmamışsa, 1 Ocak 2023 tarihinden sonra mülkü elinden alması daha karlı. 1 Ocak 2023 cari hesabın bakiyesi olacak, Kutu 3 vergilendirmesine tabi olacaklar. Ancak bu tür farklı çıkarlar her zaman bir anlaşmanın imkansız olduğu anlamına gelmez: işlemde bir ortakla konuşun - belki de yapacaksınız anlaşmaya varmak.
-
35 yaşın altındaysanız ev alırken düşünün
18 ila 35 yaşları arasındaki ev alıcıları, üst sınıra kadar bir ev satın almaları halinde emlak devir vergisinden muaftır. 2022'de bu limit 400 euro, seneye limit 000 euro'ya çıkacak mesela 440 euro'ya ev alacaksanız o zaman 000'e erteleyerek 410 euro vergi tasarrufu sağlayabilirsiniz.
-
NHG başvurunuzu 2023'e yeniden planlayın
Ulusal İpotek Garantisi (Nationale Hypotheek Garantie - NHG) ile gayrimenkul satın almak için kredi çekmek son derece faydalıdır. Bu seçenek, kredinin ödenmesini engelleyebilecek öngörülemeyen olaylar durumunda - iş kaybı, boşanma, sakatlık vb. - bir güvenlik ağıdır.
NHG kullanmayı planlıyorsanız, lütfen Yeni Yıldan sonra onunla iletişime geçin. 2023'ten itibaren, NHG ile satın alınan evlerin değerinin üst sınırı normal mülkler için 405 € ve enerji tasarrufu teknolojilerine sahip evler için 000 € olacaktır. 429'de bu limitler sırasıyla 300 ve 2022 Euro'dur. Sonuç olarak, 355'te NHG'ye başvurmayı planlayan bir alıcı, daha geniş bir mülk seçeneğine sahip olacaktır. NHG'nin 000'teki tek seferlik garanti ücreti %376 ile aynı kalacak.
-
İkinci bir ev satın alırken mülkiyet devrinin zamanlamasını göz önünde bulundurun
Acil planlarınıza böyle bir satın alma dahilse, 2022 gibi erken bir tarihte kendinizin mülkiyetini kaydetmeniz daha karlı olur. Gelecek yıl, 2023'te, alıcı tarafından ana konut olarak kullanılmayan evlerdeki emlak devir vergisi %8'den %10,4'e çıkacak.
-
jubelton'u kullanmak için acele edin
Jubelton, çocuğunuza bir ev satın alması veya yenilemesi için vergiden muaf bir hediyedir. Vergiden muafiyet şartı çocuğun yaşıdır - 18 ila 40 yaş arası. Böyle bir hediye planlıyorsanız, 2022'de yapın: Gelecek yıl, vergiden muaf tutar önemli ölçüde 27 Euro'ya düşürülecek (mevcut 231 Euro'dan) ve jubelton 106'te tamamen iptal edilecek.
Hollanda'da vergi mevzuatı oldukça karmaşıktır. Bu alanda uzman değilseniz yardım isteyin Nalog.nl'ye.
Yayın Tarihi: 02.12.2022
