Hollanda'nın tröst şirketlerinin nihai yararlanıcılarının özel bir sicile (UBO kaydı) dahil edilmesine ilişkin geçiş yasası 27 Mart 2022'de sona erdi. Kayıt süresinin uzatılması için gelen talepler reddedildi. Tröstlerin önemli bir kısmı henüz UBO siciline kaydedilmemiştir. Ticaret Odası (Kamer van Koophandel), bu tür şirketlerin davalarını Ekonomik Zorlama Bürosu'na (Bureau Economische Handhaving) havale edecek. Büro, mal sahiplerine bir hatırlatma gönderecek ve ardından para cezası da dahil olmak üzere icra işlemlerini başlatacak. Gerekirse, ihlalleri cezai sorumluluğa getirmek için davayı savcılığa devretmek mümkündür.
Hollanda'da güvenin örgütsel ve yasal biçimi yoktur. Ancak, Hollanda'da faaliyet gösteren diğer ülkelerden bu tür şirketler, Kara Para Aklama Direktifinin 31(10) Maddesinde listelenmiştir. Bu nedenle, yurtdışında kayıtlı ve Hollanda'da faaliyet gösteren hem kapalı uçlu hem de açık uçlu yatırım fonları, nihai lehtarlar siciline (UBO) tescile tabidir. Kayıt, Hollanda'da ikamet eden veya kayıtlı olan vakıf fonlarının sahiplerine ve koruyucularına tabidir. Avrupa Birliği dışında kayıtlı tröstler, Hollanda'da ticari işlem yapmaları veya gayrimenkul edinmeleri koşuluyla kayda tabidir. Tröst AB ülkelerinden birinde kayıtlıysa, Hollanda'da ek kayıt gerekli değildir.
Hollanda UBO kaydına kaydolma hakkında daha fazla bilgi edinin web sitemizde.
Yayın Tarihi: 12.05.2022
